(3) В случаях, предусмотренных частями (1) и (2), адерент отвечает перед фактором за понесенные им убытки. За дополнительные убытки адерент обязан выплатить возмещение, лишь если они причинены виновно.
Статья 1298. Регрессное право должника
Если должник произвел платежи фактору, а фактор произвел платежи адеренту, должник обладает правом требовать возмещения убытков лишь от адерента в случае неисполнения им договорных обязательств, а не от фактора, за исключением случаев, когда фактор произвел платежи адеренту, несмотря на то, что знал о том, что обязательства не были исполнены в соответствии с договорными условиями.
Статья 1299. Открытый и закрытый факторинг
(1) Договор факторинга может предусматривать обязанность и право сторон информировать должника об уступке требования, а также способы информирования.
(2) Если должник не проинформирован об уступке требования с указанием соответствующего требования, фактору может быть предъявлен платеж должника адеренту. В этом случае адерент обязан незамедлительно передать фактору полученную сумму. Положения настоящей части применяются соответствующим образом к неоднократным уступкам одного и того же требования.
(3) Осуществление платежей должником фактору устраняет обязанность оплаты независимо от исполнения обязанности извещения, за исключением случая, когда он знал о недействительности уступки.
Статья 1300. Последующие уступки требований
В случае последующей уступки фактором уступленных ему адерентом требований положения настоящей главы применяются соответствующим образом; при этом последний цессионарий считается фактором.
В соответствии с законом о Законом «о лизинге» от 28.04.2005
лизинг - совокупность отношений, возникающих в целях и в связи с реализацией договора лизинга;
договор лизинга - договор, в соответствии с которым одна сторона (лизингодатель) обязуется по ходатайству другой стороны (лизингополучатель) предоставить во временное владение и пользование вещь, приобретенную или произведенную лизингодателем, взамен периодических платежей (лизинговых платежей), а по истечении срока действия договора соблюдать право лизингополучателя выбрать: приобрести вещь, продлить договор лизинга или прекратить договорные отношения;
первоначальная стоимость - стоимость, по которой вещь была приобретена или произведена лизингодателем, таможенные пошлины и другие налоги, предусмотренные действующим законодательством (кроме налогов, впоследствии возмещаемых налоговыми органами хозяйствующему субъекту), а также любые другие расходы, если таковые имеют место, связанные с приобретением, поставкой, сдачей в эксплуатацию вещи в соответствии с договором лизинга;
общая стоимость - сумма всех лизинговых платежей, к которой добавляется остаточная стоимость;
остаточная стоимость - стоимость, по которой по истечении срока договора финансового лизинга лизингополучателю передается право собственности на вещь;
лизинговые платежи - периодические платежи, осуществляемые лизингополучателем лизингодателю, представляющие собой:
а) долевую часть первоначальной стоимости вещи и доход от лизинга - в случае финансового лизинга;
b) процент износа, исчисленный в соответствии с действующими нормативными актами, и прибыль, установленная договаривающимися сторонами, - в случае операционного лизинга.
Статья 4. Виды и предметы лизинга
(1) Настоящий закон применяется к следующим видам лизинга:
а) финансовый лизинг - любая лизинговая операция, отвечающая не менее чем одному из следующих условий:
- риски и выгоды, связанные с правом собственности на вещь, являющуюся предметом лизинга, передаются лизингополучателю в момент заключения договора лизинга;
- сумма лизинговых платежей составляет не менее 90 процентов первоначальной стоимости передаваемой в лизинг вещи;
- договор лизинга прямо предусматривает передачу лизингополучателю права собственности на предмет лизинга по окончании срока договора лизинга;
- срок лизинга превышает 75 процентов срока полезной службы предмета лизинга;
b) операционный лизинг - любая лизинговая операция, которая не соответствует ни одному из условий договора финансового лизинга;
с) лизинг-бартер - лизинговая операция, в рамках которой лизингополучатель осуществляет оплату лизинговых платежей вещами, собственником которых он является;
d) компенсационный лизинг - лизинговая операция, в рамках которой лизингополучатель осуществляет расчеты по лизинговым платежам продукцией, производимой с помощью предмета лизинга;
e) возвратный лизинг - операция, в рамках которой одна сторона передает право собственности на вещь другой стороне с целью последующего получения ее в лизинг;
f) потребительский лизинг - лизинговая операция, в рамках которой лизингополучатель выступает потребителем в соответствии с законодательством о защите прав потребителей;
g) прямой лизинг - лизинговая операция, в рамках которой лизингодатель является одновременно и поставщиком вещи;
h) внутренний лизинг - лизинговая операция, в рамках которой все субъекты являются резидентами Республики Молдова;
i) международный лизинг - лизинговая операция, в рамках которой лизингодатель или лизингополучатель не является резидентом Республики Молдова.
(2) Предметом лизинга может быть любая движимая или недвижимая вещь, за исключением:
a) вещей, изъятых из гражданского оборота или ограниченных к обращению в соответствии с законом;
b) сельскохозяйственных земель;
c) потребляемых вещей;
d) не подлежащих передаче объектов интеллектуальной собственности.
Субъекты лизинговых отношений
Субъектами лизинговых отношений являются:
а) лизингодатель - физическое или юридическое лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью, которое согласно условиям договора лизинга передает лизингополучателю, по его ходатайству, на определенный срок, право на временное владение и пользование вещью, собственником которой оно является, с переходом или без перехода к лизингополучателю по истечении срока действия договора права собственности на предмет лизинга;
b) лизингополучатель - физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга получает во временное владение и пользование предмет лизинга на определенный срок взамен лизинговых платежей. В случае, если лизингополучателем является физическое лицо, не занимающееся предпринимательской деятельностью, к лизинговым операциям применяются положения законодательства о защите прав потребителей;
с) продавец (поставщик) - физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи, заключенным с лизингодателем, или комплексным договором, заключенным с лизингодателем и лизингополучателем, продает лизингодателю вещь, указанную лизингополучателем.
Право собственности и риски при лизинге
(1) Лизингодатель сохраняет право собственности на вещь, передаваемую лизингополучателю во временное владение и пользование.
(2) Риск случайной гибели, утраты либо повреждения вещи переходит к лизингополучателю в момент передачи ему данной вещи, если договором лизинга не предусмотрено иное. С этого момента лизингополучатель несет ответственность за все убытки, причиненные лизингодателю.
Последствия истечения срока договора лизинга
(1) Договор лизинга прекращается в случае:
а) истечения срока договора;
b) расторжения договора по соглашению сторон или в соответствии с условиями, предусмотренными в статье 10;
c) других обстоятельств, предусмотренных законом.
(2) По истечении срока договора финансового лизинга:
а) вещь переходит в собственность лизингополучателя, если срок договора лизинга соответствует сроку износа вещи и/или были осуществлены все платежи, вытекающие из предусмотренных договором обязательств, а также выполнены другие обязательства и стороны согласовали это в договоре;
b) лизингополучатель может купить вещь по остаточной стоимости, согласованной сторонами;
с) договор может быть продлен сторонами на условиях ранее установленных лизинговых платежей или на условиях их снижения, при этом вещь остается во временном владении и пользовании лизингополучателя.
(3) По истечении срока договора операционного лизинга:
а) вещь может быть выкуплена лизингополучателем по цене, согласованной сторонами;
b) договор может быть продлен сторонами на условиях ранее установленных лизинговых платежей либо на условиях лизинговых платежей, измененных исходя из уровня инфляции и динамики рынка с учетом принципа равенства, при этом вещь остается во временном владении и пользовании лизингополучателя.
(4) Если лизингополучатель не воспользовался правом выбрать: приобрести вещь или продлить договор лизинга, он должен немедленно прекратить использование и эксплуатацию взятой в лизинг вещи, обеспечить ее сохранность и целостность и в течение не более трех календарных дней передать вещь лизингодателю или, по указанию последнего, другому лицу в состоянии, соответствующем условиям договора, с учетом нормального износа вещи.
В целях обеспечения развития сильного и конкурентоспособного
финансового сектора, недопущения повышенного риска в финансовой системе,
защиты интересов вкладчиков и поддержания финансовыми учреждениями
адекватного уровня ликвидности настоящим Регламентом Национальный банк
Молдовы устанавливает следующие правила, которые имеют целью установить
адекватную связь между суммой инвестированных фондов банка (активов) и
суммой финансовых ресурсов (пассивов).
II. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ
1. Ликвидность это способность финансового учреждения обеспечивать
своевременное выполнение своих обязательств.
2. I принцип ликвидности предусматривает: сумма активов банка со
сроком погашения 2 года и более не превышала сумму его финансовых
ресурсов.
3. II принцип ликвидности предусматривает: текущая ликвидность
банка, выраженная как коэффициент ликвидных активов ко всем активам, не
должна быть меньше чем процент, установленный в настоящем Регламенте.
4. Оставшийся срок до погашения кредита - остаток периода, после
которого кредит будет полностью погашен, рассчитанный, начиная с
отчетного периода.
5. Оставшийся срок до погашения депозита - остаток периода, после
которого депозит должен быть выплачен, рассчитанный, начиная с отчетного
периода.
6. Сберегательный депозит физического лица - тип срочных и до
востребования счетов, размещаемых для сбережения денежных средств на
определенные цели, который выплачивается по требованию или в
соответствии со сроком платежа и по которому выдается сберегательная
книжка или сертификат.
III. ПРИНЦИПЫ ЛИКВИДНОСТИ
1. I принцип
Сумма активов банка в форме:
(1) кредитов выданных банкам с оставшимся сроком до погашения 2 года
и более;
(2) кредитов и оплат авансом, выданных клиентам, с оставшимся сроком
до погашения 2 года и более;
(3) финансового лизинга, с оставшимся сроком до погашения 2 года и
более;
(4) долей участия в капитале экономических агентов (в том числе
банков);
(5) инвестиционных ценных бумаг, с оставшимся сроком до платежа 2
года и более;
(6) основных средств;
минус средства, зарезервированные в фонд риска; амортизация основных
средств и резервы для переоценки вышеуказанных активов,
не должна превышать сумму следующих финансовых ресурсов:
(1) основного капитала (совокупный нормативный капитал),
рассчитанного в соответствии с Регламентом о достаточности капитала с
учетом риска (Официальный Монитор РМ N 67 от 30 ноября 1995г.);
(2) пассивов, полученных от банков, и пассивов, полученных от
клиентов (исключая сберегательные депозиты физических лиц), с оставшимся
сроком до погашения 2 года и более;
(3) 50% пассивов, полученных от банков, и пассивов, полученных от
сроком до погашения от 1 до 2 лет;
(4) 10% пассивов до востребования, полученных от клиентов (исключая
сберегательные депозиты физических лиц);
(5) сберегательных депозитов физических лиц с оставшимся сроком до
погашения 2 года и более;
(6) 60% сберегательных депозитов физических лиц с оставшимся сроком
до погашения от 1 до 2 лет;
(7) 30% сберегательных депозитов физических лиц до востребования и с
оставшимся сроком до погашения до 1 года;
(8) обязательств в обращении и других ценных бумаг, выпущенных
банком, с оставшимся сроком до платежа 2 года и более;
(9) 50% обязательств в обращении и других ценных бумаг, выпущенных
банком, с оставшимся сроком до платежа до 2 лет;
(10) 60% резервов на пенсии работникам банка.
2. II принцип (текущая ликвидность):
Коэффициент, выраженный как процентное соотношение между:
1) суммой активов банка в форме:
а. наличности и ценных металлов,
b. депозитов в Национальном банке Молдовы,
c. ликвидных ценных бумаг,
d. чистых межбанковских кредитов и займов с оставшимся сроком до
погашения до 1 месяца*;
2) и суммой всех активов баланса (исключая резерв в фонд риска),
никогда не должен быть меньше чем 20%.
Банки должны поддерживать ликвидные ценные бумаги в размере не менее
5% от совокупных активов банка.
Начиная с 30 ноября 1998 г. и в дальнейшем банки должны иметь и
поддерживать коэффициент текущей ликвидности (II принцип) минимум 20%.
Ликвидность — один из основных и наиболее сложных факторов, определяющих финансовое состояние и надежность банка. Под ликвидностью банка понимается способность банка выполнить свои обязательства перед клиентам, причем не только по возврату вложенных в него средств с выплатой соответствующего вознаграждения, но и по выдаче кредитов.
Во-первых, банку с неустойчивым положением можно посоветовать улучшить организационную структуру банка, то есть уделить внимание развитию менеджмента, в частности, создать, например, службу внутреннего аудита, что позволило бы снизить злоупотребления внутри банка.
Во-вторых, банку необходимо оценивать ликвидность баланса путем расчета коэффициентов ликвидности. В процессе анализа баланса на ликвидность могут быть выявлены отклонения в сторону как снижения минимально допустимых значений, так и их существенного превышения. В первом случае ком?мерческим банкам нужно в кратчайший срок привести показатели ликвиднос т и в соответствие с нормативными зна?чениями . Это возможно за счет сокращения, прежде всего, межбанковских кредитов, кредиторской задолженности и других видов привлеченных ресурсов, а также за счет увеличения собственных средств банка.
В то же время, особенности его работы как учреждения, основывающего свою деятельность на использовании средств клиентов, диктует необходимость применения показателей ликвидности. Максимальная ликвидность достигается при максимизации остатков в кассах и на корреспондентских счетах по отношению к другим активам. Но именно в этом случае прибыль банка минимальна. Максимизация прибыли требует не хранения средств, а их использования для выдачи ссуд и осуществления инвестиций. Поскольку для этого необходимо свести кассовую наличность и остатки на корреспондентских счетах к минимуму, то максимизация прибыли ставит под угрозу бесперебойность выпол?нения банком своих обязательств перед клиентами.
Следовательно, существо банковского управления ликвидностью состоит в гибком сочетании противоположных требований ликвидности и прибыльности. Целевая функция управления ликвидностью коммерческим банком заключается в максимизации прибыли при обязательном соблюдении устанавливаемых и опреде?ляемых самим банком экономических нормативов.
В-третьих, банк должен определять потребность в ликвидных средствах хотя бы на краткосрочную перспективу. Как уже отмечалось, прогнозирование этой потребности может осуществляться двумя методами. Один из них предполагает анализ потребностей в кредите и ожидаемого уровня вкладов каждого из ведущих клиентов, а другой — прогнозирование объема ссуд и вкладов. Оба рассмотренных метода имеют недостаток: они опи?раются на средний, а не предельный уровень ликвидности. Это может быть достаточным для оценки ликвидно?сти банковской системы в целом, но оно не подскажет руководству отдельного банка, какова должна быть его кассовая наличность на следующей неделе, чтобы покрыть изъятие вкладов и заявки на кре?дит. Только анализ счетов отдельных клиентов банка позволят ему определить потребности в наличных деньгах на данный момент.
В решении этой задачи поможет также предварительное изучение хозяйственных и финансовых условий на местном рынке, специфики клиентуры, возможностей выхода на новые рынки, а также перспективы развития банковских услуг, в том числе, открытие новых видов счетов, проведение операций по трасту, лизингу, факторингу и т.д. Причем, кроме местных факторов, необходимо учитывать также и общенациональные факторы. Например, изменения в денежно-кредитной политике, в законодательстве и т.д.
Изучение всего этого, а также прогнозирование поможет банку более точно определить необходимую долю ликвидных средств в активе банка. При этом банк должен опираться на свой опыт.
В-четвертых, под?держание ликвидности на требуемом уровне осуществляется при помощи проведения определенной политики банка в области пассивных и активных операций, вырабатываемой с учетом конкретных условий денежного рынка и особенно?стей выполняемых операций. Банку необходимо разработать грамотную политику управления активными и пассивными операциями.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19
