|
|
||
|
2.5 Затраты на оплату труда |
2,353 |
610836,000 |
|
2.6 Начисления на заработную плату |
0,847 |
219900,960 |
|
2.7 Амортизация (износ основных производственных фондов) |
0,283 |
73440,000 |
|
2.8 Расходы на рекламу |
0,033 |
8568,000 |
|
2.9 Налоги в дорожные фонды |
0,300 |
77868,000 |
|
2.10 Арендная плата |
0,062 |
16167,000 |
|
2.11 Затраты на запасные части |
0,021 |
5508,000 |
|
2.12 Плата за воду |
|
|
|
2.13 Прочие затраты |
0,008 |
2065,500 |
|
Полная себестоимость (итого по разделу 2) |
27,939 |
7251906,860 |
|
3. Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности |
|
|
|
3.1 Налог на имущество |
0,028 |
7344,000 |
|
3.2 Налог на рекламу |
0,000 |
21,000 |
|
Итого по разделу 3 |
0,028 |
7365,000 |
|
4. Балансовая прибыль (разд. 1 – итог разд.2 - итог разд.3) |
2,032 |
527528,140 |
|
5. Налог на прибыль |
0,488 |
126606,754 |
|
6. Чистая прибыль (разд. 4 – разд.5) |
1,545 |
400921,386 |
Планирование потребности в оборотных средствах:
Незавершенное производство: длительность цикла – 30 мин. Т.е. 0,021 суток.
7251906,860/360*0,021* (23,922+0,5*(27,939-23,922))/27,939=382,740
Норматив по готовой продукции: себестоимость/360*норму запасов=7251906,860/360*5=100720,929
Виды и наименование ресурсов
Кол-во натуральных единиц
Цена единицы ресурса, руб.
Стоимость, руб. (Q)
Стоимость переходящего запаса, руб. (Т)
1. Сырье и материалы
259559,702
23,922
6209187,200
86238,711
2. топливо
-
-
-
-
3. Электроэнергия
61800
0,459
28366,200
4. Тара
210
20,4
4284,000
119,000
5. Запасные части
5508,000
5508,000
6.Незавершенное производство
382,740
7. Готовая продукция на складе
100720,929
8. Прочие
Итого
6247345,400
192969,38
2. Организационный план.
|
Показатель оценки эффективности оргструктуры:
Кэ.ф.у.=1-Зу*Куп/Фо/Фв
Зу= 154080/4=38520
Куп = 4/21=0,190
Фо=7786800/(367200+6247345,4)=1,177
Фв=6614545,4/21=314978,352
К эфу=1-(38520*0,190)/( 1,177*314978,352)=0,98
3. Финансовый план.
Распределение чистой прибыли осуществляется исходя из отчислений в фонд накопления в размере 90% и в фонд потребления 10% чистой прибыли.
Распределение чистой прибыли
(планирование средств фондов накопления и потребления)
Номер строки
Показатели
Фонд накопления
1
Чистая прибыль
400921,386
2
Источники формирования средств фонда накопления
2.1
Остатки средств фонда на начало планируемого периода (стр.6 предшествующего периода)
60680,132
2.2
Амортизационные отчисления
73440,000
2.3
Отчисления от чистой прибыли 90%
360829,248
2.4
Прирост устойчивых пассивов
4411,698
2.5
Долгосрочный кредит банка
-
3
Всего источников (стр.2.1+стр.2.2+стр.2.3+стр.2.4+
+стр.2.5)
499361,078
4
Направления использования средств фонда накопления
4.1
Уплата процентов за пользование долгосрочным кредитом
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.