|
|
|||
|
5.2 Дебиторская задолженность |
68355,000 |
||
|
5.3 Денежные средства - всего |
1210243,779 |
||
|
В том числе: - касса |
5468,400 |
||
|
- счета в банках |
1204775,379 |
||
|
Итого по разделу 2 (стр.2.1+стр.2.2+стр.2.3) |
1573468,770 |
Итого по разделу 5 |
|
|
3. Убытки |
|
6. Краткосрочные пассивы 6.1 Кредиторская задолженность |
|
|
- поставщикам |
55185,390 |
||
|
- по оплате труда |
22174,958 |
||
|
- задолженность перед бюджетом |
75633,922 |
||
|
- прочие кредиторы (по % за кредит) |
|
||
|
6.2 Фонд потребления |
1137428,853 |
||
|
Итого по разделу 3 |
|
Итого по разделу 6 (разд.6.1+разд.6.2) |
1290423,123 |
|
Итого по разделам (итог разд.1+итог разд.2+итог разд.3) |
1872988,77 |
Итого по разделам (итог разд.4+итог разд.5+итог разд.6) |
1761269,174 |
|
«Пробка» |
|
«Пробка» |
111719,596 |
|
Баланс |
1872988,77 |
Баланс |
1872988,77 |
Финансово-экономические результаты деятельности предприятия:
Коэффициент
2001
2002
2003
Средний показатель по отрасли
Коэффициенты ликвидности
- коэффициент быстрой ликвидности
3,072
5,490
8,357
1,0
- коэффициент абсолютной ликвидности
2,626
5,043
7,910
0,2
- коэффициент покрытия баланса
5,020
7,444
10,284
2,0
Коэффициенты финансовой независимости и устойчивости
- общий (коэффициент автономии)
0,238
0,213
0,251
>0,6
В части формирования запасов
0,176
0,084
0,581
>0,7
- коэффициент финансовой устойчивости
2,414
2,187
3,078
1,25
Коэффициенты деловой активности
Продолжительность оборачиваемости, дней
А) запасов
294,034
294,912
290,986
Б) дебиторской задолженности
3
3
3
В) кредиторской задолженности
7,132
7,122
7,233
Г)операционного цикла (а+б)
297,034
297,912
293,986
Д)финансового цикла (г-в)
289,902
290,790
286,754
Фондоотдача основных средств, руб.
20,650
21,206
21,909
Коэффициенты прибыли
- рентабельность продаж,%
5,401
5,498
6,992
- рентабельность основной деятельности, %
5,720
5,829
7,532
- рентабельность авансированного капитала, %
Срок окупаемости проекта, лет
0,642
Расчет коэффициентов производится по данным прогнозного баланса активов и пассивов предприятия, по данным раздела «План производства» бизнес-плана.
Финансово-экономическая целесообразность проекта характеризуется следующими показателями: рентабельность продаж составляет 5,4% и возрастает по годам, как и рентабельность продукции в размере 5,7%.
С 2001 года предприятие ликвидно, платежеспособно и финансово устойчиво.
4. Предложения по повышению качества планирования ООО «Викона».
1. Детализация плана.
ООО «Викона» составлен бизнес-план на три года. В этом бизнес-плане использовались годовые показатели. Я представляю возможным более детальное представление плана, т.е. первый год – помесячные показатели, а второй год – поквартальные. Хотя уже по настоящему плану можно видеть, что проект подлежит реализации.
2. Ставки налогов.
В настоящий момент действуют уже совсем другие ставки налогов, соответственно и значения себестоимости, прибыли и балансовой прибыли будут совсем другие. Целесообразно провести расчеты с учетом действующего налогового законодательства.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.