Рефераты. Применение компьютерных технологий в бухгалтерском учете

Не учитывать    не разворачивать и не отбирать;

• включать ли в отчет суммарные остатки и обороты по группам субконто (флажок «Группы» установлен).

Параметры использования субконто могут заполняться в зависи­мости от того, по каким видам субконто ведется аналитический учет по данному счету. При этом порядок указания видов субконто в па­раметрах окна настройки будет определять вложенность группиро­вок отчета. Так, например, если по счету 10 «Материалы» ведется аналитический учет по видам материалов и местам хранения, то можно в первом виде субконто (Вид субконто 1) выбрать материалы, а во втором (Вид субконто2) — места хранения. В этом случае в от­чете обороты и остатки по каждому материалу будут развернуты по отдельным складам. Если, наоборот, в первом виде субконто выбрать вид субконто «Места хранения», а во втором — вид субконто «Мате­риалы», то в отчете остатки и обороты по складам будут развернуты по отдельным материалам.

Для каждого субконто в отчете указываются: остаток на начало периода, итоговые суммы корреспонденции со всеми синтетическими счетами, обороты по де­бету и кредиту и остаток на конец периода.

Если по счету ведется количественный учет, то для каждого суб­конто выводится также и количественное выражение оборотов и ос­татков.

Если по счету ведется валютный учет, то выводятся и данные в валюте.

При детализации если курсор был установлен на строку с начальным или конеч­ным сальдо или с оборотами, то на экран будет выведена карточка счета, содержащая все операции по счету с данным субконто за от­четный период. Если же курсор был установлен на строку с корреспонденцией счетов, то на экран будет выведен отчет по журналу проводок, со­держащий все проводки за отчетный период по счету с указанной корреспонденцией счетов.

2.7.2.10.Анализ счета по датам


Часто необходимо получить обороты и остатки по счету на каж­дую дату определенного периода. Это может потребоваться, напри­мер, для анализа изменения во времени средств или обязательств организации, для проверки соответствия введенных в информацион­ную базу данных данным, указанным в банковских выписках, и т. д. Нужную информацию можно получить из отчета «Анализ счета по датам». Печатная форма отчета имеется в прил.1 (Анализ счета по датам).

В запросе настрой­ки отчета надо указать:

• за какой период необходимо сформировать отчет. Период за­дается выбором даты начала периода и даты окончания перио­да;

• по какому счету формировать отчет;

• выводить ли обороты по субсчетам (флажок «Данные по суб­счетам» установлен) или только по счетам в целом (флажок «Данные по субсчетам» снят);

• выводить ли обороты по счету без учета валют (при этом для валютных счетов будут отражаться итоговые данные в рублях без детализации по валютам) или с учетом валют (т.е. с указа­нием данных по конкретной валюте).

Отчет представляет собой таблицу, где на каждую дату, в течение которой проводились опера­ции со счетом, содержатся обороты счета с другими счетами, сум­марные обороты, остатки на начало и на конец даты.

Если анализ счета по датам выводится по конкретной валюте, то в нем отображаются только сведения об операциях с данной валю­той.

При детализации на экран будет выведен отчет по журналу операций, содержащий все проводки за данную дату (если курсор установлен на строку с начальным или конечным сальдо или с оборотами), или все провод­ки за данную дату с указанной выбранной корреспонденцией счетов (если курсор установлен на строку с корреспонденцией счетов).

2.7.2.11.Анализ субконто


Для видов субконто, связанных с несколькими синтетическими счетами, с помощью оборотно-сальдовой ведомости по какому-то одному счету нельзя получить полной информации об оборотах и итогах по субконто. Например, учет по субконто вида «МБП» ведет­ся на счетах 12 «Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы» и 13 «Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов». При этом в балансе стоимость МБП приводится по остаточной стоимости. Конечно, можно распечатать ведомости по счетам 12 и 13 и вручную свести содержащиеся в них данные, однако это не очень неудобно. В таких случаях проще воспользоваться отчетом «Анализ субконто». В нем для каждого субконто (объекта аналитического учета) выбранного вида приводятся обороты по всем счетам, в кото­рых используется это субконто, а также развернутое и свернутое сальдо. Печатная форма отчета имеется в прил.1 (Анализ субконто).

В этом запросе надо указать:

• за какой период необходимо сформировать анализ счета по субконто. Период задается выбором даты начала периода и да­ты окончания периода;

• виды субконто;

• значение субконто (или группа субконто) указанного вида;

• вариант использования субконто:

Разворачивать   отчет в разрезе значений субконто;

Отбирать       отчет по одному значению;

Не учитывать    не разворачивать и не отбирать;

• включать ли в отчет суммарные остатки и обороты по группам субконто (флажок «Группы» установлен);

• выводить ли обороты по субсчетам (флажок «Данные по суб­счетам» установлен) или только по счетам в целом (флажок «Данные по субсчетам» снят).

Параметры использования субконто могут заполняться в зависи­мости от того, по каким видам субконто ведется аналитический учет. При этом порядок указания видов субконто в параметрах окна на­стройки будет определять вложенность группировок отчета.

В графах анализа субконто указы­вается наименование субконто, сальдо на начало периода, обороты по дебету и кредиту и остаток на конец периода. Для каждого суб­конто приводятся остатки (сальдо) и обороты по всем синтетиче­ским счетам, для которых это субконто используется.

По счетам, на которых ведется количественный учет, для каждого субконто выводятся и денежное и количественное выражение оборо­тов и остатков.

Для валютных итогов в отчет включаются строки по каждой ва­люте (в валюте и в рублевом эквиваленте).

При детализации если курсор был установлен на строку с наименованием субконто или с итогами, то на экран будет выведена карточка субконто, со­держащая все операции с конкретным объектом аналитического уче­та за отчетный период.

Если же курсор установлен на строку с наименованием счета, то на экран будет выведена карточка счета, содержащая все операции за выбранный период по счету для данного объекта аналитического учета.

2.7.2.12.Карточка субконто


Если необходимо получить максимально полную картину опера­ций по объекту аналитического учета (субконто) или группе субкон­то, можно вывести «Карточку субконто». Этот отчет содержит все операции с конкретным объектом аналитического учета (субконто) в Хронологической последовательности с указанием реквизитов прово­док, остатков по субконто после каждой операции, на начало и конец периода. Печатная форма отчета имеется в прил.1 (Карточка субконто).

Обороты и остатки выводятся в денежном выражении, а при ве­дении количественного учета — также и в натуральном выражении. При ведении валютного учета по тем счетам, для которых выбран данный вид субконто, в отчет включается информация и о валюте.

В запросе настройки от­чета надо указать:

• за какой период необходимо сформировать отчет. Период за­дается выбором даты начала периода и даты окончания перио­да;

• вид субконто;

• значение субконто (или группа субконто) указанного вида;

• производить ли отбор субконто. Если этот флажок установлен, то проводки, включаемые в карточку, будут отбираться по ука­занному значению субконто;

• выводить ли обороты по счету без учета валют (при этом для валютных счетов будут отражаться итоговые данные в рублях без детализации по валютам) или с учетом валют (т.е. с указа­нием данных по конкретной валюте).

Вы можете вывести карточку, отражающую проводки по конкрет­ному объекту аналитического учета (субконто). Для этого следует выбрать в списке нужный вид субконто и значение субконто этого вида, установить флажок «Отбирать» и (по завершении установки всех параметров настройки) нажать кнопку «Сформировать» или «ОК».

Если флажок «Отбирать» установлен по нескольким видам суб­конто, карточка будет содержать только проводки, отвечающие всем условиям отбора по субконто.

Карточка субконто содержит гра­фы:

• «Дата»;

• «Операции» (описание проводок по данному субконто);

• «Дебет» (счета и суммы проводок, в которых данное субконто было задействовано по дебету проводки);

• «Кредит» (счета и суммы проводок, в которых данное субкон­то было задействовано по кредиту проводки);

• «Текущее сальдо» (обозначения: Д — дебетовое сальдо, К — кредитовое сальдо).

При наличии исходных данных выводится также количественное и/или валютное выражение оборотов и остатков.

При детализации курсор автоматиче­ски устанавливается на выбранную проводку в открывающемся окне просмотра и редактирования операции.

2.7.2.13.Обороты между субконто


Чтобы проанализировать обороты между одним или всеми суб­конто одного вида, и одним или всеми субконто другого вида, можно воспользоваться отчетом «Обороты между субконто». Этот отчет позволяет узнать, например, сколько товаров разного вида купил каждый покупатель, или, наоборот, — для каждого товара узнать суммарные объемы его закупок каждым покупателем. Печатная форма отчета имеется в прил.1 (Обороты между субконто).

В запросе надо указать:

• за какой период необходимо сформировать анализ счета по субконто. Период задается выбором даты начала периода и да­ты окончания периода;

• значение субконто (или группа субконто) указанного вида;

• вариант использования субконто:

Разворачивать   отчет в разрезе значений субконто;

Отбирать       отчет по одному значению;

Не учитывать    не разворачивать и не отбирать;

• включать ли в отчет суммарные обороты по группам субконто

(флажок «Группы» установлен);

• выводить ли обороты по субсчетам (флажок «Данные по суб­счетам» установлен) или только по основным счетам (флажок «Данные по субсчетам» снят);

• выводить ли отчет без учета валют (при этом для валютных счетов будут отражаться итоговые данные в рублях без дета­лизации по валютам) или с учетом валют (т.е. с указанием данных по конкретной валюте).

Для получения отчета нужно указать хотя бы один вид основного субконто и хотя бы один вид корреспондирующего субконто. Отчет будет анализировать проводки, в которых корреспондируют значе­ния указанных видов субконто. По каждой паре значений субконто будут анализироваться все встретившиеся корреспонденции счетов.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.