№ п/п
|
Виды налогов,
сборов, платежей
|
Налогооблагаемая
база
|
Ставка
|
По периодам (годам)
реализации проекта
|
2007 год
|
2008 год
|
2009 год
|
2010 год
|
1
|
Уплачиваемые из выручки от
реализации:
|
Х
|
Х
|
|
|
|
|
1.1
|
Акцизы
|
нет
|
|
|
|
|
|
1.2
|
НДС подлежащий уплате
(возврату) (стр.1.2.1 - стр.1.2.2)
|
Х
|
Х
|
-14
|
-17
|
-29
|
-46
|
1.2.1
|
НДС начисленный
|
выручка
|
18%; 0%
|
3
|
24
|
36
|
50
|
1.2.2
|
НДС к вычету, в том числе:
|
|
|
17
|
41
|
65
|
96
|
1.2.2.1
|
по приобретенным
материальным ресурсам
|
стоимость ресурсов
|
18%
|
5
|
41
|
65
|
96
|
1.2.2.2
|
уплаченный при
приобретении (ввозе) основных средств, нематериальных активов, проведении
строительно-монтажных работ
|
стоимость оборудования
|
18%; 0%
|
13
|
0
|
0
|
0
|
1.3
|
Обязательные отчисления в
бюджет из выручки
|
валовая выручка
|
0%
|
0
|
0
|
0
|
0
|
1.4
|
Прочие (указать)
|
нет
|
|
|
|
|
|
1.5
|
Итого налогов, сборов,
платежей, уплачиваемых из выручки
|
Х
|
Х
|
-14
|
-17
|
-29
|
-46
|
2
|
Уплачиваемые из прибыли
(доходов):
|
|
|
|
|
|
|
2.1
|
Налог на недвижимость
|
балансовая стоимость
имущества
|
1%; 0%
|
1
|
1
|
1
|
1
|
2.2
|
Налог на прибыль
|
прибыль
|
24%; 0%
|
0
|
0
|
0
|
0
|
2.3
|
Налог на доходы
|
нет
|
|
|
|
|
|
2.4
|
Целевые сборы,
уплачиваемые в местный бюджет
|
прибыль в распоряжении
|
3%; 0%
|
0
|
1
|
3
|
4
|
2.5
|
Прочие (указать)
|
|
|
|
|
|
|
2.6
|
Итого налогов, сборов,
платежей, уплачиваемых из прибыли (доходов)
|
Х
|
Х
|
1
|
2
|
3
|
5
|
3
|
Относимые на
себестоимость:
|
|
|
|
|
|
|
3.1
|
Платежи за землю
|
нет
|
|
0
|
0
|
0
|
0
|
3.2
|
Налог за пользование
природными ресурсами
|
объем использования
природных ресурсов
|
по ставкам в ред.
постановления МНС от 21.09.2005 №93
|
0
|
0
|
0
|
0
|
3.3
|
Платежи за выбросы
загрязняющих веществ в окружающую среду
|
объем выбросов в
окружающую среду
|
по ставкам в ред.
постановления МНС от 21.09.2005 №93
|
0
|
0
|
0
|
0
|
3.4
|
Отчисления в фонд
социальной защиты населения
|
ФОТ
|
35%
|
8
|
57
|
60
|
63
|
3.5
|
Отчисления по
обязательному страхованию
|
ФОТ
|
0,6%
|
0
|
1
|
1
|
1
|
3.6
|
Отчисления в инновационный
фонд
|
производственная
себестоимость
|
0%
|
0
|
0
|
0
|
0
|
3.7
|
Таможенные сборы и
платежи, уплачиваемые при импорте сырья
|
нет
|
|
|
|
|
|
3.8
|
Прочие (указать)
|
нет
|
|
|
|
|
|
3.9
|
Итого налогов, сборов,
платежей, относимых на себестоимость
|
Х
|
Х
|
8
|
59
|
62
|
65
|
4
|
Всего налогов, сборов и
платежей (стр. 1.5 + стр. 2.6 + стр. 3.10)
|
Х
|
Х
|
-6
|
43
|
36
|
24
|
№ п/п
|
Наименование
показателей
|
По периодам (годам)
реализации проекта:
|
2007 год
|
2008 год
|
2009 год
|
2010 год
|
|
I. ТЕКУЩАЯ (ОПЕРАЦИОННАЯ)
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
|
|
|
|
|
1.1
|
Приток:
|
|
|
|
|
1.1.1
|
Выручка от реализации
продукции (стр.1 табл. 4-15)
|
123
|
1 034
|
1 540
|
2 142
|
1.1.2
|
Прирост кредиторской
задолженности (стр. 2.6 табл. 4-10)
|
18
|
11
|
7
|
8
|
1.1.3
|
Прочие поступления по
текущей (операционной) деятельности (указать)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
1.1.4
|
Итого приток денежных
средств по текущей (операционной) деятельности (сумма строк 1.1.1–1.1.3)
|
141
|
1 045
|
1 547
|
2 150
|
1.2
|
Отток:
|
|
|
|
|
1.2.1
|
Затраты на производство и
реализацию продукции (за вычетом амортизации) (стр.1 табл. 4-9 - стр.1.4
табл. 4-9)
|
103
|
831
|
1 134
|
1 507
|
1.2.2
|
Акцизы (стр.1.1 табл.
4-16)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
1.2.3
|
НДС, подлежащий уплате
(возврату) (по стр.1.2 табл. 4-16)
|
-14
|
-17
|
-29
|
-46
|
1.2.4
|
НДС к вычету (стр.1.2.2
табл. 4-16)
|
17
|
41
|
65
|
96
|
1.2.5
|
Отчисления и сборы в
бюджетные целевые фонды (стр.1.3 табл. 4-16)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
1.2.6
|
Прочие налоги, сборы и
платежи, уплачиваемые из выручки (стр.1.4 табл. 4-16)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
1.2.7
|
Налоги, сборы и платежи,
уплачиваемые из прибыли (доходов) (стр.2.6 табл. 4-16)
|
1
|
2
|
3
|
5
|
1.2.8
|
Расходы и платежи из
прибыли (стр.11 табл. 4-15)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
1.2.9
|
Прирост оборотных активов
(стр.1.8 табл. 4-10)
|
74
|
26
|
43
|
51
|
1.2.10
|
Прочие расходы по текущей
деятельности (использован фонд потребления)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
1.2.11
|
Итого отток денежных
средств по текущей (операционной) деятельности (сумма строк 1.2.1–1.2.10)
|
181
|
883
|
1 216
|
1 613
|
1.3
|
Сальдо потока денежных
средств по текущей (операционной) деятельности (стр.1.1.4-1.2.11)
|
-41
|
162
|
331
|
537
|
2
|
II. ИНВЕСТИЦИОННАЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
|
|
|
|
|
2.1
|
Приток:
|
|
|
|
|
2.1.1
|
Поступления денежных
средств от реализации основных фондов и нематериальных активов
|
|
|
|
|
2.1.2
|
Прочие доходы от
инвестиционной деятельности (указать)
|
|
|
|
|
2.1.3
|
Итого приток денежных
средств по инвестиционной деятельности (стр.2.1.1+стр.2.1.2)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
2.2
|
Отток:
|
|
|
|
|
2.2.1
|
Капитальные затраты без
НДС (стр.2 табл. 4-11)
|
228
|
0
|
0
|
0
|
2.2.2
|
Долгосрочные финансовые
вложения
|
|
|
|
|
2.2.3
|
Другие расходы по
инвестиционной деятельности (указать)
|
|
|
|
|
2.2.4
|
Итого отток денежных
средств по инвестиционной деятельности (сумма строк 2.2.1–2.2.3)
|
228
|
0
|
0
|
0
|
2.3
|
Сальдо потока денежных
средств по инвестиционной деятельности (стр.2.1.3-стр.2.2.4)
|
-228
|
0
|
0
|
0
|
2.4
|
Накопительный остаток по
стр.2.3
|
-228
|
-228
|
-228
|
-228
|
3
|
III. ФИНАНСОВАЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
|
|
|
|
|
3.1
|
Приток:
|
|
|
|
|
3.1.1
|
Дополнительно привлекаемый
акционерный капитал (указать)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
3.1.2
|
Заемные и привлеченные
средства по проекту (стр.7 табл.4-11)
|
297
|
|
|
|
3.1.3
|
Существующие заемные и
привлеченные средства по организации, полученные за базовый период (год)
|
х
|
х
|
х
|
х
|
3.1.4
|
Краткосрочные кредиты,
займы
|
|
|
|
|
3.1.5
|
Возмещение из средств
бюджета части процентов по долгосрочным кредитам (стр.22 табл. 4-14)
|
|
|
|
|
3.1.6
|
Прочие источники (указать)
|
|
|
|
|
3.1.7
|
Итого приток денежных
средств по финансовой деятельности (сумма стр.3.1.1–3.1.6)
|
297
|
0
|
0
|
0
|
3.2
|
Отток:
|
|
|
|
|
3.2.1
|
Погашение основного долга
по долгосрочным кредитам, займам по проекту (стр.6 табл. 4-14)
|
0
|
45
|
90
|
45
|
3.2.2
|
Погашение процентов по
долгосрочным кредитам, займам по проекту (стр.7 табл. 4-14)
|
12
|
23
|
13
|
2
|
3.2.3
|
Погашение прочих издержек
по долгосрочным кредитам, займам по проекту (стр.8 табл. 4-14)
|
|
|
|
|
3.2.4
|
Погашение основного долга
по существующим долгосрочным кредитам, займам (стр.15 табл. 4-14)
|
|
|
|
|
3.2.5
|
Погашение процентов и
прочих издержек по существующим долгосрочным кредитам, займам (стр.16 табл.
4-14)
|
|
|
|
|
3.2.6
|
Погашение прочих
долгосрочных обязательств организации (стр.20 табл. 4-14)
|
|
|
|
|
3.2.7
|
Погашение краткосрочных
кредитов, займов
|
|
|
|
|
3.2.8
|
Выплата дивидендов
|
|
|
|
|
3.2.9
|
Использование финансовых
средств на прочие цели (указать)
|
|
|
|
|
3.2.10
|
Итого отток денежных
средств по финансовой деятельности (сумма строк 3.2.1–3.2.9)
|
12
|
68
|
103
|
47
|
3.3
|
Сальдо потока денежных
средств по финансовой деятельности (стр.3.1.7-стр.3.2.10)
|
285
|
-68
|
-103
|
-47
|
4
|
Итого приток денежных
средств по всем видам деятельности (сумма строк 1.1.4, 2.1.3 и 3.1.7)
|
437
|
1 045
|
1 547
|
2 150
|
5
|
Итого отток денежных
средств по всем видам деятельности (сумма строк 1.2.11, 2.2.4 и 3.2.10)
|
421
|
951
|
1 319
|
1 660
|
6
|
Излишек (дефицит) денежных
средств (стр.4 - стр.5)
|
16
|
94
|
228
|
490
|
7
|
Накопительный остаток
(дефицит) денежных средств (по стр.6)
|
16
|
110
|
338
|
828
|
СПРАВОЧНО: расчет
окупаемости проекта с учетом финансово-экономического состояния организации
|
8
|
Полный приток денежных
средств для расчета срока окупаемости (стр. 1.1.4+стр. 3.1.5)
|
141
|
1 045
|
1 547
|
2 150
|
9
|
Полный отток денежных
средств для расчета срока окупаемости (сумма строк 1.2.11, 2.2.1, 3.2.2,
3.2.3, 3.2.4, 3.2.5, 3.2.6)
|
421
|
906
|
1 229
|
1 615
|
10
|
Излишек (дефицит) денежных
средств на конец года для расчета срока окупаемости (стр.8-стр. 9)
|
-281
|
139
|
318
|
535
|
11
|
То же, нарастающим итогом
(по стр.10)
|
-281
|
-142
|
176
|
712
|
12
|
Приведение будущей
стоимости денег к их текущей стоимости Коэффициент дисконтирования (при
ставке дисконтирования 13 %)
|
0,88
|
0,78
|
0,69
|
0,60
|
12.1
|
Дисконтированный приток
(стр.8 х стр.12)
|
124
|
812
|
1 060
|
1 299
|
12.2
|
Дисконтированный отток
(стр.9 х стр.12)
|
371
|
704
|
842
|
976
|
12.3
|
Дисконтированный чистый
поток наличности (ЧПН) (стр.12.1 - стр.12.2)
|
-247
|
108
|
218
|
323
|
13
|
То же, нарастающим итогом
(по стр.12.3) – чистый дисконтированный доход (ЧДД)
|
-247
|
-140
|
78
|
402
|