По результатам анализа этих факторов коммерческие банки пересматривают виды кредитов, предлагаемых клиентам, процентные ставки и требования к финансовому состоянию заемщиков. Наиболее распространенными видами кредитования являются кредитная линия, контокоррентный кредит, кредитные операции с векселями и ипотека.

Рассмотрим кредитную линию. Кредитная линия – это разновидность кредитования, при которой ссуда предоставляется заемщику в заранее оговоренных пределах по мере возникновения потребности в денежных суммах в течение всего срока договора.

Кредитная линия применяется в отношении банка и заемщика в следующих случаях:

1. При наличии длительных кредитных отношений с надежным заемщиком. При этом банковские средства становятся постоянным дополнительным источником краткосрочного капитала заемщика, что позволяет организовать равномерное поступление средств для оплаты приобретаемых товаров, работ, услуг, избавить заемщика от возникновения чрезмерной кредиторской задолженности, урегулировать его отношения с поставщиками и в целом повысить эффективность хозяйственной деятельности. Использование кредитной линии способствует расширению производства и реализации продукции заемщика вне зависимости от наличия у него достаточных собственных средств.

2. В процессе организации межбанковского кредитования кредитная линия может открываться в рамках генерального соглашения между двумя банками о предоставлении кредита. В этом случае в соглашении оговариваются лимиты возможной ссуды, без превышения которых банк-заемщик может получить средства в любой момент времени через простое уведомление банка-кредитора о возникшей потребности. При открытой линии банк-кредитор сталкивается с повышенным кредитным риском, так как анализ кредитоспособности заемщика осуществляется до принятия решения о заключении генерального соглашения, а последующее предоставление ссуды происходит без текущей оценки финансового положения банка-заемщика и его возможного ухудшения. Поэтому в соглашении предусматривается право кредитора на приостановление кредитование или досрочный возврат выданных ранее сумм при выявлении фактов ухудшения финансового состояния и платежеспособности банка-заемщика; при невыполнении им условий генерального соглашения; нарушениях экономических нормативов, установленных Центральным банком России и других признаках увеличения кредитного риска.

3. В мировой банковской практике кредитная линия используется для стимулирования экспорта товаров, работ, услуг. В этом случае кредитная линия открывается банком страны-экспортера. Условия кредитной линии оговариваются с учетом характеристик конкретных внешнеторговых контрактов, реального финансового положения заемщика-импортера, наличия качественных гарантий возврата платежа. Открытию кредитной линии может способствовать предоставление гарантий со стороны национального банка.

Однако необходимо иметь в виду, что ссудный процент, зафиксированный в договоре о кредитной линии, как правило, выше, нем по обычному кредиту. Это приводит к росту издержек покупателя-импортера.

4. Кредитная линия может открываться с целью финансирования долгосрочных межгосударственных договоров по поставке оборудования. На основании этих договоров заключаются соответствующие межбанковские соглашения, в которых определяются условия открытия кредитной линии, т.е. устанавливаются уполномоченные банки-партнеры; размеры лимита кредитования; целевое использование кредитов; срок соглашения и порядок расчета процентных платежей; порядок погашения задолженности по основной сумме кредита; формы обеспечения кредита; валюта платежа; порядок проведения расчетных операций и рекомендуемые формы безналичных расчетов (например, документарные инкассо или аккредитив).

Рассмотрим контокоррентный  кредит. Контокоррентный кредит предназначен для формирования оборотных активов заемщика. Он выдается для удовлетворения текущие потребности в средствах в случае недостатка собственных источников  финансирования его деятельности. Контокоррентный кредит – это вид кредита, предоставляемого заемщику для проведения им платежей в условиях отсутствия средств на его расчетном или текущем счете, является возобновляемым в течение срока договора.

Кредитором при контокоррентном кредите выступает коммерческий банк или его подразделения. Ссудозаемщиком могут быть различные юридические лица, функционирующие на коммерческой основе. В этом случае объектом кредитования являются оборотные средства, суммарная потребность в которых возникает из-за временного лага между поступлением выручки от реализации продукции, работ, услуг и платежами поставщикам за приобретенные товарно-материальные ценности, налоговыми платежами в бюджет, выплатой заработной платы персоналу, осуществлением расчетов с пенсионным и другими внебюджетными фондами, а также прочими лицами.

Во втором случае объектом кредитования являются денежные средства физического лица, необходимые ему для оплаты купленных товаров и услуг, проведения коммунальных платежей и решения других вопросов.

Общими критериями оценки заемщика являются следующие:

- стабильные финансовые показатели в соответствии с нормативами первого класса кредитоспособности;

- наличие устойчивой величины чистой прибыли, достаточной для формирования   необходимых фондов заемщика;

- хорошее положение на рынке в течение нескольких последних лет;

- наличие постоянных партнеров по деятельности.

Контокоррентный кредит применяется для осуществления расчетно-кассового обслуживания клиента при недостатке его собственных оборотных средств. Вместе с тем ссуда,  предоставляемая по кредитной линии, является строго целевой и не может быть использована заемщиком по другим направлениям в отличие от контокоррентного кредита, где   цель ссуды не оговаривается.

Овердрафт в банковской практике иногда рассматривают как разновидность контокоррентного кредита. Он также представляет собой форму краткосрочного кредитования совокупной потребности клиента в денежных средствах при их недостатке для осуществления текущих платежей.

В то же время можно выделить ряд специфических черт овердрафтного кредита:

- кредиторами по нему могут выступать не только коммерческие банки, но и Центральный банк РФ;

- заемщиками являются следующие лица:

1) коммерческие банки, если корреспондентские отношения допускают возможность овердрафта;

2) подразделения коммерческого банка в процессе внутрибанковских расчетов с применением овердрафта (например, Московский банк Сбербанка РФ);

3) физические лица – предприниматели;

- все операции по овердрафтному кредиту отражаются на расчетных, текущих или корреспондентских счетах соответствующих заемщиков;

- ссуда предоставляется заемщику путем списания средств сверх остатка на счете, в результате чего образуется дебетовое сальдо по счету;

- для оформления данной формы ссуды не требуется заключения специального кредитного договора. Обычно возможность овердрафта оговаривается при подписании договора о расчетно-кассовом обслуживании;

- лимит задолженности чаще всего не предусматривается. Однако в российских условиях целесообразно прибегать к ограничению задолженности – это снижает риск банка. При кредитовании физических лиц для определения лимита анализируется график поступлений и списаний по счету, источники доходов и сроки выплат, виды и размеры доходов;

- сроки овердрафта фиксируются в договоре и обычно не превышают 10-15. При нарушении срочности предусматривается перевод задолженности в разряд обыкновенных ссуд с одновременным оформлением кредитного договора;

- на погашение дебетового сальдо по соответствующему счету клиента направляются все поступления в его адрес, а также вносятся наличные деньги (например, в случае кредитования физических лиц).

Рассмотрим ипотечное кредитование, как вид кредита. Ипотечный кредит – это форма кредитования под залог недвижимости различного вида.  В зависимости  от целей  обращения за кредитом различают краткосрочный (для удовлетворения текущих потребностей клиентов в денежных средствах) и  долгосрочный (с целью финансирования капитального строительства, реконструкции и перевооружения производства, освоения  земельного участка или природного месторождения и т.д.).

Ипотечный кредит обладает определенными преимуществами по сравнению с другими формами кредитования:

- объект недвижимости сохраняет свои основные качества продолжительное  время, что позволяет организовать кредитование клиента под залог недвижимости на период  до 10-30 лет;

- цены на недвижимость в долгосрочной  перспективе, как правило, увеличиваются,  а в условиях инфляции – более  высокими темпами, чем по другим товарам.

- при ипотеке обеспечивается дополнительная защита прав банка-залогодержателя посредством государственной регистрации залога недвижимости, это  позволяет проследить  последующие залоги имущества и другие изменения, происходящие с  ним и угрожающие интересам кредитора;

- относительная простота и доступность организации контроля за сохранностью предмета  залога, что  избавляет  кредитора-залогодержателя от  излишних расходов по осуществлению контрольных функций.

Оценка стоимости  имущества  производится специалистами банка. По производственным объектам определяется их остаточная стоимость на момент завершения кредитного договора и возможности ее реализации.

Расходы, связанные с проведением оценки недвижимости, увеличивают затраты  банка на осуществление операции и в дальнейшем должны быть компенсированы за счет платы за ссуду.

В целом  сумма  обязательств по  кредиту, в том числе  по  процентам, не должна превышать 70% от рассчитанной стоимости возможной реализации объекта. Это позволит в случае необходимости возместить банку непредвиденные расходы. С другой стороны, порядок погашения задолженности  необходимо установить таким  образом, чтобы суммарные платежи  по ссуде (с учетом процентов)  не превышали 30% от  величины дохода  заемщика за соответствующий период  времени. Иначе заемщик будет поставлен в ситуацию, когда он будет не способен осуществить деятельность в прежних размерах или поддержать сложившийся уровень жизни, что увеличивает риск невозврата кредита. Срок ипотечных кредитов российских банков, предоставляемых юридическим и физическим лицам, редко превышает 12-месяцев.

Одним из видов кредита является консорциальный кредит. В связи с расширением объемов кредитования, ростом потребности в крупных кредитных вложениях для финансирования государственных программ и хозяйствующих субъектов рыночной экономики у коммерческих банков возникает необходимость объединения ресурсов для предоставления ссуды заемщикам. В результате этого образуются банковские консорциумы. Кроме аккумулирования кредитных ресурсов целью банковского консорциума может быть снижение риска кредитования за счет привлечения других кредиторов или соблюдение установленных Центральным банком Российской Федерации экономических нормативов, ограничивающих размер кредитного риска (Инструкция № 110-И ЦБ РФ). Участвуя в консорциальном кредите, коммерческие банки одновременно решают две задачи: работают с крупными заемщиками и удовлетворяют требованиям Центрального Банка Российской Федерации по уровню кредитного риска. Соглашения банков о предоставлении консорциальных кредитов носят целевой характер и действуют в течение определенного срока.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15