Таким образом, можно утверждать, что основным направлением стратегической политики Челябинского филиала ОАО «ИМПЭКСБАНК» должно стать развитие банковских продуктов и услуг, что позволит ему стабильно развиваться, сохраняя и приумножая свою экономическую мощь, а также  усилит его влияние на экономику города.

3.3 Оценка влияния предлагаемых мероприятий на финансовый результат филиала

Для внедрения предлагаемых нами мероприятий, необходимо провести расчет их влияния на финансовый результат деятельности Челябинского филиала ОАО «ИМПЭКСБАНК». При расчете можно воспользоваться упрощенной методикой, так как экономический эффект возможно выявить лишь для отдельно взятого филиала, а не для всей системы ОАО «ИМПЭКСБАНКа», так как для этого необходимо иметь результаты его финансово-экономической деятельности.

При анализе рынка была выявлена возможность дополнительно привлечь на обслуживание около 1000 дополнительных счетов со средним размером вклада 1200 руб. Таким образом, сумма привлечения в год составит:

Сумма привлечения = Число счетов × Средний размер вклада    (3.3.1)

1000 × 1200 = 1200000 руб.

Средняя процентная ставка по данному вкладу составляет 5,3 % годовых, это позволяет найти сумму расходов:

Сумма расходов = Сумма привлечения × Средняя процентная ставка    (3.3.2)

1200000 × 5,3 % = 63600 руб.

С поправкой на сумму расходов получим чистую сумму привлеченных средств:

Чистая сумма привлечения = Сумма привлечения – Сумма расходов   (3.3.3)

1200000 – 63600 = 1136400 руб.,

что в общей сумме привлеченных ресурсов филиала по состоянию на 2008 год составит:

1136400 : 447619300 × 100 = 0,25 %.

В 2008 году средняя процентная ставка по размещенным ресурсам составила 17 %, поэтому найдем доход на чистую сумму привлечения:

Доход = Чистая сумма привлечения × Средняя процентная ставка по размещенным ресурсам               (3.3.4)

1136400 × 17 % = 193188 руб.,

что в процентном выражении от общей суммы дохода 2008 года составит:

193188 : 92756520 × 100 = 0,2 %.

Общий доход будет равен:

Общий доход = Доход 2005 года + Доход от привлечения         (3.3.5)

92756520+193188 = 92949708 руб.

Общий расход составит:

Общий расход = Расход 2005 года + Расход от привлечения      (3.3.6)

73236436+63600 = 73300036 руб.

Таким образом, с учетом привлечения дополнительных средств общая сумма прибыли в 2008 году может составить:

Прибыль = Доход – Расход                                             (3.3.7)

92949708-73300036 = 19649672 руб.

Дополнительный доход увеличивает сумму прибыли 2007 года на 0,99 %:

193188 : 19520084 × 100 = 0,99 %.

Общая рентабельность по филиалу составит:

Рентабельность = Прибыль : Расходы × 100                       (3.3.8)

19649672 : 73300036 × 100 = 26,81 %.

Таким образом, увеличение рентабельности по филиалу составит:

26,81 % - 26,65 % = 0,16 %.

Так как кредитный портфель филиала составляет 5825 договоров физических лиц, а средняя величина вклада равна 1200 руб., рассчитаем экономический эффект от предлагаемых мероприятий. Сумма привлечения в год составит:

Сумма привлечения = Число счетов × Средний размер вклада

5825 × 1200 = 6990000 руб.

Средняя процентная ставка по данному вкладу составляет 1 % годовых, льгота по кредиту также равна 1 %, что позволяет найти сумму выплат:

Сумма расходов = Сумма привлечения × Средняя процентная ставка

6990000 × 2% = 139800 руб.

С поправкой на сумму расходов получим чистую сумму привлеченных средств:

Чистая сумма привлечения = Сумма привлечения – Сумма расходов

6990000 – 139800 = 6850200 руб.,

что в общей сумме привлеченных ресурсов филиала по состоянию на 2008 год составит:

6850200 : 447619300 × 100 = 1,53 %.

В 2008 году средняя процентная ставка по размещенным ресурсам составила 17 %, что позволяет найти доход на чистую сумму привлечения:

Доход = Чистая сумма привлечения × Средняя процентная ставка по размещенным ресурсам

6850200 × 17 % = 1164534 руб.,

что в процентном выражении от общей суммы дохода 2008 года составит:

1164534 : 92756520 × 100 = 1,25 %.

Общий доход будет равен:

Общий доход = Доход 2005 года + Доход от привлечения

92756520+1164534 = 93921054 руб.

Общий расход составит:

Общий расход = Расход 2005 года + Расход от привлечения

73236436 +139800 = 73376236 руб.

Таким образом, с учетом привлечения дополнительных средств общая сумма прибыли в 2008 году могла бы составить:

Прибыль = Доход - Расход

93921054-73376236 = 20544818 руб.

 Дополнительный доход увеличивает сумму прибыли 2007 года на:

1164534 : 19520084 × 100 = 5,96 %.

Общая рентабельность по филиалу составит:

Рентабельность = Прибыль : Расходы × 100

20544818 : /73376236 × 100 = 28 %.

Таким образом, увеличение рентабельности по филиалу составит:

28 % - 26,65 % = 1,35 %.

При анализе рынка, была выявлена также возможность дополнительно привлечь на обслуживание около 1000 дополнительных счетов со средним размером вклада 1200 руб. Таким образом, сумма привлечения в год составит:

Сумма привлечения = Число счетов × Средний размер вклада

1000 × 1200 = 1200000 руб.

Средняя процентная ставка по данному вкладу составляет 4,5 % годовых, сумма выплат, следовательно, составит:

Сумма расходов = Сумма привлечения × Средняя процентная ставка      1200000 × 4,5 % = 54000 руб.

С учетом суммы расходов получим чистую сумму привлеченных средств:

Чистая сумма привлечения = Сумма привлечения – Сумма расходов

1200000 – 54000 = 1146000 руб.,

что в общей сумме привлеченных ресурсов филиала по состоянию на 2007 год составит:

1146000 : 447619300 × 100 = 0,26 %.

В 2007 году средняя процентная ставка по размещенным ресурсам составила 17 %, что позволяет найти доход на чистую сумму привлечения:

Доход = Чистая сумма привлечения × Средняя процентная ставка по размещенным ресурсам

1146000 × 17 % = 194820 руб.,

что в процентном выражении от общей суммы дохода 2008 года составит:

194820 : 92756520 × 100 = 0,21 %.

Общий доход будет равен:

92756520+194820 = 92951340 руб.

Общий расход составит:

73236436+54000 = 73290436 руб.

Таким образом, с учетом привлечения дополнительных средств общая сумма прибыли в 2008 году могла бы составить:

92951340-73290436 = 19660904 руб.

Дополнительный доход увеличивает сумму прибыли 2007 года на:

194820 : 19520084 × 100 = 1 %.

Общая рентабельность по филиалу составит:

19660904 : 73290436 × 100 = 26,82 %.

Таким образом, увеличение рентабельности по филиалу составит:

26,82 % - 26,65 % = 0,17 %.

Также необходимо произвести расчет суммы привлечения и суммы выплат по выигрышным счетам. Это можно произвести при помощи разных вариантов. Процентные ставки по призам составят: 1 приз = 10 %+4,5 % = 14,5 %; 3 приза = 5 %+4,5 % = 9,5 %; 5 призов = 3 %+4,5 % = 7,5 %.

При первом варианте сумма выплат рассчитывается как произведение размера вклада на процентную ставку:

1 приз = 1200 × 14,5 % = 174 руб.

3 приза = (1200 × 9,5 %) × 3 = 342 руб.

5 призов = (1200 × 7,5 %) × 5 = 450 руб.

Общая сумма привлечения рассчитывается как произведение числа вкладов на размер вклада:

9 × 1200 = 10800 руб.

Общая сумма выплат = Сумма выплат 1 приза + Сумма выплат 3 призов + Сумма выплат 5 призов

174 + 342 + 450 = 966 руб.

Таким образом, отношение общей суммы привлечения к общей сумме выплат составит: 10800/966 = 11,18 раз.

Чистая сумма привлечения = Сумма привлечения - Сумма выплат

10800-966 = 9834 рублей.

При втором варианте сумма выплат по выигрышным призам составит:

1 приз = 30000 × 14,5 % = 4350 руб.

3 приза = (2000 × 9,5 %) × 3 = 570 руб.

5 призов = (1500 × 7,5 %) × 5 = 562,5 руб.

Общая сумма привлечения составит:

30000 + (3 × 2000) + (5 × 1500) = 43500 руб.

Общая сумма выплат составит:

4350 + 570 + 562,5 = 5482,5 руб.

Таким образом, отношение общей суммы привлечения к общей сумме выплат составит:

43500 : 5482,5 = 7,9 раз.

Чистая сумма привлечения составит:

43500 - 5482,5 = 38017,5 рублей.

При третьем варианте сумма выплат по выигрышным призам составит:

1 приз = 2000 × 14,5 % = 290 руб.

3 приза = (3000 × 9,5 %) × 3 = 855 руб.

5 призов = (30000 × 7,5 %) × 5 = 11250 руб.

Общая сумма привлечения составит:

2000 + (3 × 3000) + (5 × 30000) = 161000 руб.

Общая сумма выплат составит:

290 + 855 + 11250 = 12395 руб.

Отношение общей суммы привлечения к общей сумме выплат составит:

161000 : 12395 = 12,9 раз.

Чистая сумма привлечения составит:

161000 - 12395 = 148605 рублей.

Средняя процентная ставка по выигравшим счетам составляет 3,5 %. Таким образом, сумма выплат в сумме привлечения не может быть больше 13,5 % и меньше 6,5 %, а это означает, что привлечение не может быть меньше 6,5 раз и больше 13,5 раз. Сведем полученные данные в таблицу 15

Таблица 15

 Оценка экономического эффекта от внедряемых мероприятий