|
|
0,99 |
1,0 |
5,96 |
7,95 |
|
|
Рентабельность |
0,16 |
0,17 |
1,35 |
1,68 |
Как видно из таблицы 15, наиболее результативным является предложение по вкладу «Зарплатный», другие же стоят примерно на одном уровне. Но это обстоятельство не может препятствовать их реализации, так как они рассчитаны на перспективу и дальнейшее «узнавание» клиентами
Предложенные мероприятия будут способствовать не только улучшению финансового состояния филиала, но и укреплению конкурентных позиций на рынке банковских продуктов и услуг, а также повысит его имидж.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
После проведения анализа кредитных и депозитных операций, Открытого акционерного общества «ИМПЭКСБАНК», хотелось бы остановиться на наиболее важных выводах, которые были сформированы в процессе проведения исследования. Проведенное исследование темы дипломной работы показало, что в современных условиях привлечение дополнительных денежных средств в банки является наиболее актуальной проблемой, так как данные средства служат источником выплаты кредитов, процентные доходы от которых составляют наибольшую долю прибыли банка.
Депозитные операции являются одним из главных видов пассивных операций банка, а финансовые ресурсы, полученные от таких видов операций, считаются привлеченными. Привлеченные средства покрывают до 90 % всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных банковских операций. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.
Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. Существуют различные признаки классификации вкладов. В зависимости от вкладчика депозиты подразделяются на депозиты физических и юридических лиц. По экономическому содержанию депозиты принято разделять на срочные депозиты; депозиты до востребования; сберегательные вклады населения; ценные бумаги. Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока. Срочные вклады – это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада.
Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах. Они предназначены для осуществления текущих расчетов и в любой момент времени могут быть полностью или частично востребованы.
Сберегательные вклады классифицируются в зависимости от особенностей их хранения, от срока и условий вкладной операции.
Ценные бумаги как вид депозитов подразделяются на векселя, обращающиеся на рынке, и депозитные, сберегательные сертификаты.
Оценка депозитных операций проводилась на основе изучения деятельности ОАО «ИМПЭКСБАНК».
Но так как основным видом деятельности банка является осуществление кредитования. Для коммерческих банков данная деятельность является одним из самых доходных, но высоко рисковых видов его деятельности.
За последние годы клиентская база Банка динамично растет и это доказывает, что Банк готов работать в условиях возрастающих требований к банковскому сектору и способен оперативно реагировать на изменение спроса на различные банковские продукты, предоставлять клиентам качественные услуги, обеспеченные новыми технологиями и высоким профессионализмом. Но технологии для Банка - не самоцель, важно, чтобы они служили Клиентам, позволяли им получать банковские услуги максимально быстро и с высоким качеством.
Финансовая устойчивость Банка подтверждается динамичным ростом основных показателей, так более чем в 1,4 раза по сравнению с прошлым годом возросла валюта баланса, доходы и прибыль также значительно превысили показатели прошлых лет.
В работе отражается деятельность Банка и упрочнение позиций как регионального Банка, финансовое состояние которого абсолютно прозрачно, а услуги конкурентоспособны во всех областях финансового рынка.
Основными принципами деятельности Банка были и остаются поддержание независимости и высокого профессионализма, что служит залогом надежности и эффективной работы Банка.
В результате исследования выявлены недостатки в проведении кредитных и депозитных операций и разработаны предложения по их совершенствованию, в третьей части дипломной работы разработаны конкретные и общие рекомендации, реализация которых позволит существенно улучшить финансовую устойчивость анализируемого банка.
Банковская деятельность подвержена большому числу рисков. Так как банк, помимо функции бизнеса, несет в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних заинтересованных сторон: Национальный Банк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты.
В данной выпускной квалификационной работе исследованы кредитные и депозитные операции: расчет эффективности использования привлеченных средств, анализ структуры и динамики активов банка, анализ выполнения экономических нормативов, которые являются наиболее доходными в активных операциях коммерческих банков, потому что они имеют в деятельности коммерческих банков одно из первостепенных значений, так как процессы образования кредитных ресурсов и их использования находятся в тесной взаимосвязи.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 02.02.2006).
2. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (в ред. от 20.10.2005).
3. Банки и банковское дело//Под ред. Балабанова. – СПб.: Питер, 2003.– 304 с.
4. Банковская система России. Настольная книга банкира. Кредитный процесс коммерческого банка. – М.: ТОО Инжиниринго-консалтинговая компания “ДеКА”, 2005. – 112 с.
5. Банковский портфель – 1 (Книга банкира. Книга клиента. Книга инвестора. // Отв. ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. – М.: “СОМИНТЭК”, 2004.– 752 с.
6. Банковский портфель – 3 (Книга менеджера по кредитам. Книга менеджера по расчетам. Книга менеджера по фондовым и трастовым операциям. Книга банковского бухгалтера и аудитора // Отв. ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. – М.: “СОМИНТЭК”, 2005.– 752 с.
7. Банковское дело: стратегическое руководство = Strategic banking manual./ [Н. Бакстер, Томас Бэррелл, Гири Вэйнс и др.]; Под ред. В. Платонова, М.Хиггинса. – 2-е изд. – М.: Консалтбанкир, 2001. – 429, [1] с.
8. Банковское дело: управление и технологии/ Под ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2001. – 863 с.
9. Банковское дело/ перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 672 с.
10. Банковское дело// Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 592 с.
11. Банковское дело/ Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2003. – 751 с.
12. Бычков В.П., Бердышев А.В. О банковских резервах // Банковское дело.– 2005. - № 4. – С.21 – 26
13. Горюнов И.В. Критериальный анализ оценки качества ссуд корпоративным заемщикам // Банковские услуги. – 2004. - №5. – С.11–22
14. Грушкин С., Мусаева Р., Харисов К. Использование средств многомерного анализа для оценки кредитного портфеля банка // Банковские технологии. – 2001. - № 12. – С.28 – 32
15. Гурвич В. Кредитное качество банковских активов // Банковское дело. – 2004. - № 1. – С.42 - 43
16. Данилова Т.Н. Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками // Финансы и кредит. –
2004. - № 2.– С.2-7
17. Едронова В.Н. Пути совершенствования кредитной политики // Финансы и кредит. – 2002. - № 4. – С.2 - 8
18. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. – 2002. - № 1. – С.2 – 5
19. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков / Методические рекомендации. – М.: Компания “Алес”, 1995. – 184с.
20. Ермасова Н.Б. Управление кредитными рисками в банковской сфере // Финансы и кредит. – 2004. - № 4. – С.16 – 20
21. Кадыров А.Н. Методика определения категории риска заемщика для управления уровнем риска кредитного портфеля банка // Финансы и кредит. – 2002. - № 7. – С.46 – 51
22. Киселев В.В. Коммерческие банки в России: настоящее и будущее (Банковская политика. Регулирование и управление). – М.: Финстатинформ, 1998. – 400 с.
23. Киселева И. Проблемы оценки кредитных рисков // Консультант директора. – 2001. - № 20. – С.12 - 28
24. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие / Московский государственный университет экономики, статистики и информатики. – М.: МЭСИ, 1999. – 211 с.
25. Кудрявцева М. Финансовые риски: теоретическое понятие и практическая классификация // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке. – 2003. - № 4 –С.54– 57
26. Кузьменко И. МСФО – путь к достоверной оценке кредитного риска // Аналитический банковский журнал. – 2004. - № 9. – С.73 – 75
27. Курбина В., Усачев С. Технологические секреты кредитного портфеля // Банковские технологии. – 2003. - № 2. – С.26 – 31
28. Кютц Ф., Валента Дж. Современные методы управления кредитным портфелем // Бизнес и банки. – 2005. - № 8. – С.7
29. Лавущенко И. Долги в ассортименте // www.prsp.ru
30. Ларионова И.В. Реорганизация коммерческих банков. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 368 с.
31. Ломакина Е.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление // Финансы и кредит. – 2000. - № 9. – С.20 – 28
32. Матовников М. Тенденция к ухудшению качества кредитов российских банков усиливается // www.rating.interfax.ru
33. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие / Под ред. О.Г. Семенюты. – Ростов н/Д: Феникс, 2001. – 448 с.
34. Основы банковской деятельности. Учебное пособие / Под ред. Тагирбекова К.Р. – М.: Изд. “Весь Мир”, 2003. – 249 с.
35. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: ИКЦ “ДИС”, 2004. – 464 с.
36. Парфенов Д.А. Модель ссудного портфеля кредитной организации // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке. – 2001. - № 3. – С.113 – 118
37. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки. –2006. - № 3. – С.29 – 30
38. Пашковская И.В. Стресс – тестирование как метод обеспечения устойчивости банковской деятельности // Банковские услуги. –
2004. - № 4. – С.4 – 27
39. Петренко Т. Оценка рисков по кредитному портфелю // Банковские технологии. – 2002. - № 9. – С.28 – 30
40. Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. № 254-П “О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности”
41. Предтеченский А.Н. Вопросы сущности кредитного риска // Бизнес и банки. – 2005. - №9. – С.3 – 8
42. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.:
ИНФРА-М, 2005. – 480с.
43. Региональные проблемы функционирования финансово-кредитного механизма: Сборник статей. Вып. V. / Отв.ред. С.С. Жукова. – Тюмень: Издательство ТюмГУ, 2000. – 164 с.
44. Романова Н. Доверие в кредит // Профиль. – 2002. - № 40. – С.68-80
45. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. со 2-го изд. – М.:
“Дело Лтд”, 2005. – 768 с.
46. Рукавишникова Е. Как работать с проблемными ссудами // Аналитический Банковский Журнал. – 2003. - № 9. – С.65 – 70
47. Сабиров М. Содержание управления кредитным портфелем коммерческого банка // Аудитор. –2003. - № 7-8. - С.29 - 34
48. Сабиров М. Характеристика диверсифицированного кредитного портфеля коммерческого банка // Аудитор. – 2006. - № 10. – С.47 – 48
49. Современный финансово-кредитный словарь / Под общ. Ред. М.Г. Лапусты, П.С. Никольского. – 2-е изд., доп. – М.: ИНФРА – М, 2002: - VI, 567с. – (Библиотека словарей “ИНФРА – М”).
50. Соколинская Н.Э. Резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с МСФО // Внедрение МСФО в кредитной организации. – 2005. - № 1. – С.84 - 93
51. Соломин О., Матвеева Е., Кредитный портфель банка: оценка рисков, возникающих при кредитовании под залог финансовых активов // Рынок ценных бумаг. – 1999. - № 12. – С.85 – 87
52. Субботин А.В., Анно А.А. Скоринг при оценке кредитных рисков // Внедрение МСФО в кредитной организации. – 2004. - № 5. – С.44 - 49
53. Тихомирова Е.В. Кредитные операции коммерческих банков // Деньги и кредит. – 2003. - № 9. – С.39 – 46
54. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) /Под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – М.: Юристъ,2003.– 688с.
55. Финансовая отчетность ОАО “ИМПЭКСБАНК” за 2006, 2007 г. // www.impexbank .ru
56. Хейфец Б. Современная кредитная политика России // Экономист. – 2002.- № 8. – С.35 – 39
57. Цапаев Д. Комплексный риск – менеджмент в банке // Банковское обозрение. – 2004. - № 3. – С.60 – 64
58. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учебник для вузов. – М.: Высшая школа, 2004. – 272 с.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.