|
|
||||
|
БАЛАНС |
20817 |
100,0 |
26021 |
100,0 |
|
ПАССИВЫ |
|
|
|
|
|
3.Капитал и резервы |
|
|
|
|
|
-капитал |
2119 |
10,2 |
2119 |
8,1 |
|
-нераспределенная прибыль |
185 |
0,9 |
4241 |
16,3 |
|
Итого |
2304 |
11,1 |
6360 |
24,4 |
|
4. Долгосрочные пассивы |
- |
- |
- |
- |
|
5. Краткосрочные пассивы |
18513 |
88,9 |
19661 |
75,6 |
|
-заемные средства |
- |
- |
- |
- |
|
-краткосрочная задолженность |
18513 |
88,9 |
19661 |
75,6 |
|
-прочие пассивы |
- |
- |
- |
- |
|
БАЛАНС |
20817 |
100,0 |
26021 |
100 |
За счет увеличения основных средств планируется увеличение внеоборотных активов. За счет проведенных мероприятий планируется уменьшение доли дебиторской и кредиторской задолженности, уровень запасов тоже уменьшится в результате использования новой системы регулирования.
Состав прибыли и убытков
Табл. № 5.2.
Базовый период (2001г.)
Прогноз
Т.руб.
%
Т.руб
%
Выручка от реализации
72369
100
100700
100
Себестоимость реализации
71151
98,3
94375
93,7
Коммерческие расходы
-
-
Управленческие расходы
-
-
Общие затраты
71151
98,3
94375
93,7
Прибыль (убыток) от реализации
1218
1,7
6325
6,3
Прочие операционные доходы
219
1,1
400
0,4
Прочие операционные расходы
927
1,3
200
0,2
Прибыль до налогообложения
510
0,7
6525
6,5
Налоги
97
0,1
2284
2,3
Чистая прибыль
413
0,6
4241
4,2
За счет мероприятий по уменьшению себестоимости планируется сокращение общих издержек и рост с 1,7% до 6,3% выручки от реализации продукции. На перспективу до 2005 года намечается при сохранении объема производства на прежнем уровне не менее 6,5% доли прибыли в выручке от реализации, при увеличении объемов производства – рост прибыли на 0,3%.
Расчет показателей оценки платежеспособности и ликвидности
Табл. 5.3.
показатель
Базовый период (2001г.)
Прогноз
1. Коэффициенты ликвидности и платежеспособности
1.1. коэффициент текущей платежеспособности (оборотные активы/краткосрочная кредиторская задолженность) от1 до 2
1,01
1,12
1.2. Коэффициент промежуточной платежеспособности и ликвидности (ден. Ср-ва +краткосрочн. Финанс. Вложения/ краткосрочная кредиторская задолженность) 0,7 – 0,8
0,552
0,71
1.3. Коэффициент абсолютной ликвидности (ден. Ср-ва + краткосрочные фин. Вложен./ краткосрочная кредиторская задолженность) 0,2-0,3
0,03
0,22
2. Показатели качественной характеристики платежеспособности и ликвидности
2.1. Чистый оборотный капитал (оборотные активы - краткосрочные обязательства) рост в динамике положительная динамика
227
2340
2.2. Коэффициент соотношения денежных средств и чистого оборотного капитала (от 0 до 1)
0,38
0,89
2.3. Коэффициент соотношения запасов чистого оборотного капитала (чем выше и ближе к 1, тем хуже)
37,5
3,41
2.4. Коэффициент соотношения запасов и краткосрочной задолженности (0,5-0,7)
0,46
0,41
2.5. Коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженности
0,52
0,4
В результате плановых мероприятий повысятся коэффициенты: абсолютной ликвидности, текущей и промежуточной платежеспособности.
Расчет показателей финансовой устойчивости
Табл. 5.4.
показатель
Базовый период (2001г.)
Прогноз
1.Коэффициент автономии (чистые активы/активы) более 0,5
0,11
0,24
2. Коэффициент заемного капитала (заемн. Капитал/активы) менее 0,5
0,89
0,76
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.