|
|
2 000 |
0,5% |
|
|
Иные расходы |
25 200 |
6,4% |
|
|
Общая потребность в инвестициях: |
391 850 |
100% |
Иные расходы включают расходы на покупку мебели, приобретение пакета документации и прочие расходы.
Для финансирования проекта планируется взять льготный кредит в сумме 300 тыс. рублей сроком на 12 месяцев под 20% годовых в « КДМ-Банке». Выплаты процентов по кредиту планируется осуществлять в конце года, вместе с основной суммой кредита. Погашение кредита одной суммой, через 12 месяцев с момента действия кредитного договора.
Таблица 2.4.2.
Наименование
тыс. руб.
Дата
Срок
Процент
Кредит «КДМ-Банка»
300
03.12.2003
12
20
Определив сумму необходимого капитала, рассмотрим структуру источников финансирования в таблице 2.4.3. [9, с.72]
Таблица 2.4.3.
Источники финансирования
Сумма, рублей.
Структура, %.
Инвестиционный кредит
300 000
76,56%
Собственные средства
91 850
23,44%
Всего инвестиций:
391 850
100%
Из таблицы видно, что общая потребность в инвестициях 391 850 рублей, в том числе средства стороннего инвестора в размере 300 000 рублей, и собственных средств, в размере 91 850 рублей, т.е. основная часть – это заёмные средства .Далее рассмотрим баланс денежных расходов и поступлений, что позволит нам проверить будущую ликвидность поступлений (таблица 2.4.4.). [9, с.74]
Таблица 2.4.4.
Наименование статьи
Величина показателя.
1.Денежные средства в наличии на начало периода
91,850
2.Поступление денежных средств:
в том числе:
-выручка от реализации
-ссуды, кредиты и др. поступления
-прочие поступления
1304,250
1004,250
300,000
0
3.Текущие денежные платежи на сторону:
в том числе:
-покупка сырья, материалов, комплектующих изделий
-заработная плата
-платные услуги
-арендная плата
-проценты за кредит
-реклама, аудит, консультации
-прочие общепроизводственные и общехозяйственные расходы
-страховые платежи
-налоговые платежи
528,154
286,650
144,000
4,800
20,000
60,000
2,000
25,200
0
45,504
4.Прочие денежные платежи на сторону:
в том числе:
-покупка оборудования
-выплата основных сумм по кредиту
-резервы
-прочие расходы по организации деятельности
-доход инвестора (гарантированный)
58,000
50,000
300,000
0
8,000
0
5. Всего денежных платежей на сторону(3+4)
946,154
6. Денежные средства на конец периода(1+2-5)
358,096
Построим прогнозный баланс активов и пассивов предприятия. Форма № 1 по ОКУД. Единицы измерения: тыс. рублей. [9, с.77]
Таблица 2.4.5.
Активы
Начало отчетного периода.
Конец отчетного периода
Пассивы
Начало отчетного периода.
Конец отчетного периода
Оборотные активы – всего
391,850
358,096
Оборотные пассивы - всего
В том числе:
-товарные и производственные запасы
-средства в расчетах
-денежные средства
-ценные бумаги
-средства, находящиеся в незавершенном производстве
-другие оборотные активы
391,850
358,096
В том числе:
-кредиты и займы
-кредиторская задолженность по оплате труда
-прочая кредиторская задолженность
Внеоборотные активы – всего
78,000
Основные пассивы - всего
В том числе:
-здания, сооружения и оборудование
-капитальные вложения
-долгосрочные финансовые вложения
-другие внеоборотные активы
78,000
В том числе:
-собственный капитал
-нераспределенная прибыль
-долгосрочные заемные средства
-краткосрочные заемные средства
-средства в расчетах
-другие основные пассивы
91,850
0
0
300,000
0
0
78,000
358,096
0
0
0
Всего абсолютных активов:
391,850
436,096
Всего абсолютных активов:
391,850
436,096
Для составления баланса необходимо построить « Отчет о прибылях и убытках» за 2004 год. Единицы измерения: тыс. рублей. Форма № 2 по ОКУД (таблица 2.4.6.)
[9, с.69]
Таблица 2.4.6.
Наименование показателя
За отечный период
За аналогичный период предыдущего года
I. I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности:
-выручка от продажи
-себестоимость проданных товаров
-валовая прибыль
-коммерческие расходы
-управленческие расходы
-прибыль (убыток) от продаж
1 004,250
286,650
717,600
82,000
172,000
513,600
II. Операционные расходы и доходы:
-проценты к получению
-проценты к уплате
-прочие операционные доходы
- прочие операционные расходы
0
60,000
0
45,504
III. Внереализационные доходы и расходы:
-внереализационные доходы
-внереализационные расходы
-прибыль до налогообложения
-налог на прибыль
0
0
408,096
0
V. чрезвычайные доходы и расходы
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.