q оценка эффективности инвестиций
Для определения эффективности данного проекта были рассчитаны следующие коэффициенты и показатели:
§ чистый приведенный доход – NPV,
§ внутренняя норма рентабельности – IRR,
§ срок окупаемости проекта – PP,
§ индекс прибыльности – PI,
§ рентабельность продажрентабельность производства,
§ точка безубыточности,
§ запас финансовой прочности,
§ коэффициент покрытия кредита,
§ коэффициент покрытия процентов кредита.
Таким образом, используемый инструментарий оценки эффективности инвестиций характеризует ОсОО «ТНТ Продакшн» как высоконадежный и прибыльный.
Бухгалтерский баланс с 1 января 2009 года по 31 декабря 2010 года
Код строк
На 1 января 2009 года
На 31 декабря 2010 года
1
2
3
4
АКТИВЫ
1. Оборотные активы
Денежные средства в кассе (1100)
110
15387,00
104410,06
Денежные средства в банке (1200)
120
8270,00
801633,00
Краткосрочные инвестиции (1300)
130
0,00
в том числе:
Долговые ценные бумаги (1310)
131
Долевые ценные бүмаги (13201)
132
0
Кредиты. займы выданные. депозитные вклады (1330, 1340)
133
Текущая часть долгосрочных инвестиций (1350)
134
Прочие краткосрочные инвестиции (1390)
135
Счета к получению (1 400)
140
54919,00
Счета к получению за товары, услуги (1410)
141
35000,00
Резерв на безнадежные долги по счетам к получению(1491)
142
6287,00
Дебиторская задолженность по прочим операциям (1500)
150
13632,00
Векселя к получению (1510)
151
Дебиторская задолженность сотрудников и директоров (1520)
152
6272,00
Налоги, оплаченные авансом (1530, 1540)
153
1731,00
Проценты, дивиденды к получению (1550, 1560)
154
Задолженность заказчиков мо договору на строительство(1570)
155
Текущая часть долгосрочной дебиторской задолженности (1580)
156
Прочая дебиторская задолженность (1590)
157
5629,00
Товарно-материальные запасы (1600)
160
135000,00
69808,09
Товары (1610, 1691)
161
75000,00
Запасы сырья и основных материалов (1620)
162
60000,00
Незавершенное производство (1630)
163
Готовая продукция (1640)
164
Сельхозпродукция с биологических активов (1650)
165
Запасы вспомогательных материалов (1700)
170
Топливо(1710)
171
Запасные части (1720)
172
Строительные материалы (1730)
173
Прочие материалы (1740)
174
Малоценные и быстро изнашивающиеся предметы (1750, 1795)
175
Авансы выданные (1800)
180
Запасы, оплаченные авансом (1810)
181
Услуги, оплаченные авансом (1820)
182
Аренда, оплаченная авансом (1 830)
183
Прочие виды авансированных платежей (1890)
184
Задолженность учредителей (участников) по взносам в уставный капитал (1900)
190
ИТОГО по разделу 1 «Оборотные активы»
100
213576,00
975851,15
2. Внеоборотные активы
Балансовая стоимость основных средств (2100)
210
640000,00
378845,97
в том числе
Земля (2110)
211
Незавершенное строительство (2 120)
212
Здания сооружения (2130, 2193)
213
Оборудование (2140, 2194)
214
100000,00
59194,68
Конторское оборүдование (2150, 2195)
215
70000,00
41436,28
Мебель и принадлежности (2160 2196)
216
80000,00
47355,75
Транспортные средства (2170 2197)
217
300000,00
177584,05
Благоустройство арендованной собственности (2180 2198)
218
90000,00
53275,21
Благоустройство земельных участков (2190.2199)
219
Биологические активы (2200)
220
Живогиые (потребляемые Биологические активы) (2210)
221
Животные (плодоносящие биологические активы) (2220)
222
Растения (потребляемые биологические активы) (2230)
223
Плодоносящие растения (2240)
224
Биологические активы, учитываемые по фактическим затратам (2250)
225
Другие биологические активы (2290)
226
Инвестиции в недвижимость (2300)
230
Земля(2310)
231
Здания и сооружения (2320)
232
Реконструкция объектов инвестиций в недвижимость (2330)
234
Отсроченные налоговые требования (2400)
240
Денежные средства ограниченные к использованию (2500)
250
Долгосрочная дебиторская задолженность (2700)
270
В том числе
Векселя полученные (2710)
271
Долгосрочная дебиторская задолженность (2720)
272
Долгосрочные отсроченные расходы (2780)
273
Прочая долгосрочная задолженность(2790)
274
Долгосрочные инвестиции (2800)
280
Долговые ценные бумаги (2810)
281
Кредиты, займы выданные (2820)
282
Инвестиции в дочерние предприятия (2830)
283
Инвестиции в совместные предприятия (2840)
284
Инвестиции в ассоциированные предприятия (2850)
285
Прочие долгосрочные инвестиции (2890)
286
Балансовая стоимость нематериальных активов (2900)
290
Франшиза, гудвилл, патенты, торговые марки, авторские права, программное обеспечение, лицензионное соглашение (2910–2970, 2991–2997)
291
Прочие нематериальные активы (2980,2998)
292
Незавершенные разработки (2990)
293
ИТОГО по разделу 2 «Внеоборотные активы»
200
ИТОГО АКТИВЫ: (раздел 1 +раздел 2)
299
853576,00
1354697,12
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ
З. Краткосрочные обязательства
Счета к оплате (3100)
310
50000,00
Авансы полученные (3210 3220)
320
Краткосрочные долговые обязательства (3300)
35200,00
24679,56
Банковские кредиты займы(ЗЗЮ)
331
Прочие кредиты и займы (3320)
332
Текущая часть долгосрочных обязательств (3330)
333
Прочие краткосрочные долговые обязательства (3390)
334
Налоги к оплате (3400)
340
1675,00
Налог на прибыль (3410)
341
Подоходный налог на доходы с физических лиц (3420)
342
НДС (3430)
343
Акцизы (3440)
344
Прочие налоги (3490)
345
Краткосрочные начисленные обязательства (3500)
350
63125,00
Начисленные обязательства по оплате товаров, услуг (3510)
351
25000,00
Начисленная заработная плата(3520)
352
22267,00
Начисленные взносы на социальное страхование (3530)
353
Дивиденды к выплате (3540)
354
Начисленные проценты по долговым обязательствам (3550)
355
Прочие начисленные расходы (3590)
356
15858,00
Прочие краткосрочные обязательства (3600)
360
Резервы (3700)
370
ИТОГО по разделу 3 «Краткосрочные обязательства»
300
150000,00
4. Долгосрочные обязательства
Долгосрочные обязательства (4100)
410
210395,00
Облигации к оплате(4110)
411
Банковские кредиты, займы (4120)
412
Прочие кредиты, займы (4130)
413
49605,00
Векселя к оплате(4140)
414
Обязательства по финансируемой аренде (4150)
415
Прочие долгосрочные обязательства (4190)
416
70790,00
Отсроченные доходы (4200)
420
Отсроченные налоговые обязательства (4300)
430
Итого по разделу 4 «Долгосрочные обязательства»
400
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА (раздел 3 + раздел 4)
499
360395,00
5. Собственный капитал
Уставный капитал (5 1 00)
510
400000,00
Простые акции (5110)
511
Привилегированные акции(5120)
512
Выкупленные собственные акции(5191)
513
Прочий уставный капитал (5130)
514
Прочий капитал (5200)
520
93181,00
Дополнительный оплаченный капитал (5210)
521
Корректировки по переоценке активов (5220)
522
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте по зарубежным компаниям (5230)
523
Капитал авансированный собственниками (5240)
524
Нераспределенная прибыль (5300)
530
836836,56
Резервный капитал (5400)
540
Итого по разделу 5 «Собственный капитал»
500
493181,00
1330017,56
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ (раздел 3 + раздел 4 + раздел 5)
599
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13