Рефераты. Инвестиционная деятельность предприятия (на примере ООО "ЛесКО")

6. Цена единицы продукции 2,8 тыс. руб.

7. Переменные издержки составляют 1389,6 тыс. рублей в год

8. Постоянные издержки составляют 1182,8 тысяч рублей в год.

9. Размер оборотного капитала 6% от выручки.

10. Прогнозируемый объем сбыта (в куб.м.): 1000 (1-й год); 1120 (2-й год); 1160 (3-й год); 1200 (4-й год); 1240 (5-й год).

Данная таблица построена исходя из предположения использования действующих цен, т.е. цен, неизменных по шагам расчетного периода. Последующие расчеты оценки эффективности капитальных вложений, основанные на полученных данных в таблице 14, будут неточны, если не учесть влияние инфляции. Поэтому данный финансово-инвестиционный бюджет проекта А необходимо рассчитать в прогнозных ценах. Для этого найдем индекс инфляции по шагам расчетного периода (см. таблицу 15) с учетом соответствующего темпа инфляции по формуле 11.


Таблица 14 - Финансово-инвестиционный бюджет проекта А без учета инфляции (в тыс.руб.)

№ строки

Показатели

№ шага расчетного периода

 

0

1

2

3

4

5

 

Операционная деятельность

 

1.

Объем реализации (куб.м.)

-

1000,0

1120,0

1160,0

1200,0

1240,0

 

2.

Цена (тыс.руб/куб.м.)

-

2,8

2,8

2,8

2,8

2,8

 

 

ПРИТОКИ


 

 

 

 

 

 

3.

Выручка от реализации (1) х (2)

-

2800,0

3136,0

3248,0

3360,0

3472,0

 

 

ОТТОКИ


 

 

 

 

 

 

4.

Переменные затраты

-

1389,6

1389,6

1389,6

1389,6

1389,6

 

5.

Постоянные затраты

-

1182,8

1182,8

1182,8

1182,8

1182,8

 

6.

Амортизация активной части ОПФ

-

298,4

298,4

298,4

298,4

298,4

 

7.

Амортизация пассивной части ОПФ

-

128,0

128,0

128,0

128,0

128,0

 

8.

Выплата процентов по кредиту

(17% годовых)

-

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

 

9.

Прибыль до вычета налогов (3)-(4)-(5)-(6)-(7)-(8)

-

-198,9

137,1

249,1

361,1

473,1

 

10.

Налог УСНО 6%

-

84,0

94,1

97,4

100,8

104,2

 

11.

Чистый доход (9)-(10)+(8)

-

-282,9

43,0

151,7

260,3

368,9

 

12.

Амортизация (6)+(7)

-

426,4

426,4

426,4

426,4

426,4

 

13.

Сальдо, Фо (Чистый приток) (11)+(12)

0,0

143,5

469,4

578,1

686,7

795,4

 

Инвестиционная деятельность

 

 

ПРИТОКИ

 

 

 

 

 

 

 

14.

Реализация излишних оборотных активов

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

 

15.

Высвобождение оборотных активов

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

 

 

ОТТОКИ

 

 

 

 

 

 

 

16.

Инвестиции в постоянные активы

-398,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

 

17.

Инвестиции в прирост оборотного капитала

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

 

18.

Сальдо, Фи (14)+(15)-(16)-(17)

-398,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

 

19.

Сальдо двух потоков (13)+(18)

-398,0

143,5

469,4

578,1

686,7

795,4

 

Финансовая деятельность

 

 

ПРИТОКИ

 

 

 

 

 

 

 

20.

Собственный капитал

398,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

 

21.

Заемный капитал (кредит под 17% годовых)

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

 

 

ОТТОКИ

 

 

 

 

 

 

22.

Погашение задолженности по сумме кредита

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

23.

Сальдо, Фф (20)+(21)-(22)

398,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

24.

Суммарное сальдо трех потоков (19)+(23)

0,0

143,5

469,4

578,1

686,7

795,4

25.

Накопленное сальдо

0,0

143,5

613,0

1191,1

1877,8

2673,2

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.