6. Цена единицы продукции 2,8 тыс. руб.
7. Переменные издержки составляют 1389,6 тыс. рублей в год
8. Постоянные издержки составляют 1182,8 тысяч рублей в год.
9. Размер оборотного капитала 6% от выручки.
10. Прогнозируемый объем сбыта (в куб.м.): 1000 (1-й год); 1120 (2-й год); 1160 (3-й год); 1200 (4-й год); 1240 (5-й год).
Данная таблица построена исходя из предположения использования действующих цен, т.е. цен, неизменных по шагам расчетного периода. Последующие расчеты оценки эффективности капитальных вложений, основанные на полученных данных в таблице 14, будут неточны, если не учесть влияние инфляции. Поэтому данный финансово-инвестиционный бюджет проекта А необходимо рассчитать в прогнозных ценах. Для этого найдем индекс инфляции по шагам расчетного периода (см. таблицу 15) с учетом соответствующего темпа инфляции по формуле 11.
Таблица 14 - Финансово-инвестиционный бюджет проекта А без учета инфляции (в тыс.руб.)
№ строки
Показатели
№ шага расчетного периода
0
1
2
3
4
5
Операционная деятельность
1.
Объем реализации (куб.м.)
-
1000,0
1120,0
1160,0
1200,0
1240,0
2.
Цена (тыс.руб/куб.м.)
2,8
ПРИТОКИ
3.
Выручка от реализации (1) х (2)
2800,0
3136,0
3248,0
3360,0
3472,0
ОТТОКИ
4.
Переменные затраты
1389,6
5.
Постоянные затраты
1182,8
6.
Амортизация активной части ОПФ
298,4
7.
Амортизация пассивной части ОПФ
128,0
8.
Выплата процентов по кредиту
(17% годовых)
0,0
9.
Прибыль до вычета налогов (3)-(4)-(5)-(6)-(7)-(8)
-198,9
137,1
249,1
361,1
473,1
10.
Налог УСНО 6%
84,0
94,1
97,4
100,8
104,2
11.
Чистый доход (9)-(10)+(8)
-282,9
43,0
151,7
260,3
368,9
12.
Амортизация (6)+(7)
426,4
13.
Сальдо, Фо (Чистый приток) (11)+(12)
143,5
469,4
578,1
686,7
795,4
Инвестиционная деятельность
14.
Реализация излишних оборотных активов
15.
Высвобождение оборотных активов
16.
Инвестиции в постоянные активы
-398,0
17.
Инвестиции в прирост оборотного капитала
18.
Сальдо, Фи (14)+(15)-(16)-(17)
19.
Сальдо двух потоков (13)+(18)
Финансовая деятельность
20.
Собственный капитал
398,0
21.
Заемный капитал (кредит под 17% годовых)
22.
Погашение задолженности по сумме кредита
23.
Сальдо, Фф (20)+(21)-(22)
24.
Суммарное сальдо трех потоков (19)+(23)
25.
Накопленное сальдо
613,0
1191,1
1877,8
2673,2
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25
