|
|
71,500 |
|||
|
сентябрь |
231,000 |
4500 |
166,500 |
60 000 |
|
октябрь |
221,000 |
4500 |
166,500 |
50 000 |
|
ноябрь |
207,500 |
4500 |
166,500 |
36,500 |
|
декабрь |
289,500 |
6700 |
166,500 |
118,500 |
|
2008 год |
|
|
|
|
|
январь |
289,500 |
6700 |
166,500 |
118,500 |
|
февраль |
228,100 |
4500 |
166,500 |
57,100 |
|
март |
228,100 |
4500 |
166,500 |
57,100 |
|
Итого: |
3028,800 |
62,900 |
2164,500 |
875,800 |
Разработанный маркетинговый план показывает, что предприятие планирует получить большую прибыль в течении 1 года после реализации проекта. Общая величина чистой прибыли, за минусом прочих расходов приведена в финансовом плане проекта.
Общие затраты и перечень работ на прединвестиционный период:
1) разработка бизнес – плана инвестиционного проекта – 3 000 руб.
2) разработка технического проекта – 2 700 руб.
3) проведение переговоров и заключение договоров с учасниками инвестиционного проекта.
Итого общие затраты на подготовительном этапе – 5700 руб.
Инвестиционный этап
Продолжительность – 1 месяц.
Состав работ и затраты в руб.:
1. Покупка компьютеров и телефонов для офиса – 247 680
( таблица 18 )
2. Приобретение необходимого оборудования для ЛВС – 19 932
( таблица 8 )
3. Монтажные работы по созданию ЛВС – 5 751
( таблица 9 )
4. Приобретение другого оборудования для офиса – 56 200
( таблица 19 )
5. Организационно – управленческие расходы – 166 500
( таблица 20 )
Итого общие затраты: 491 063 руб.
Перечень компьютеров и телефонов для офиса
Таблица 18.
Наименование
Количество
Стоимость руб.
1. Компьютер INTEL D850GB
9
198 000
2. Компьютер ASUS P4T
1
24 300
3. Принтер EPSON Stylus C 48
2
4 860
4. Пакет программ (W2000,1С )
9
16 200
5. Телефон Panasonic KX-Т8С2351 RU
10
4 320
Итого:
247 680
Перечень другого оборудования для офиса
Таблица 19.
Наименование
Количество
Стоимость руб.
1. Стол угловой
10
40 300
2. Стул офисный
10
13 900
3. Канцелярия
10
2 000
Итого:
56 200
Организационно – управленческие расходы
Таблица 20.
Наименование
Расходы руб.
1. Выплата зарплаты
163 000
2. Расходы на управление
2 000
3. Непредвиденные расходы
1500
Итого:
166 500
Общие затраты на инвестиционный проект представлены на диаграмме 4.
Диаграмма 4
Общие затраты на инвестиционный проект
Структура затрат на инвестиционный проект представлена на диаграмме 5.
Эксплуатационный этап
Начинается после завершения всех работ по созданию и установки ЛВС на предприятии. Этот этап характеризуется использованием ЛВС для нужд предприятия. Основные цели этого этапа:
1. Увеличение прибыли от продажи товаров при использовании ЛВС, расширение деятельности предприятия, освоение новых рынков.
2. Возврат кредита.
Основная цель – возврат кредита. Основная характеристика кредита и финансовых ресурсов предприятия приведена в финансовом плане.
4.3.3 Инвестиционный план и издержки проекта
В инвестиционном плане проекта определяются общие затраты на проект по его фазам от начала разработки до начала эксплуатации.
В таблице 14 представлены общие суммы затрат на данный проект.
Общие суммы затрат на проект создания ЛВС
Таблица 14.
Фаза проекта
Продолжительность
Затраты ( руб. )
1. Прединвестиционная
27 дней
5 700
2. Инвестиционная
1 месяц
491 063
3. Эксплуатационная
больше 5 лет
256 400
Всего затрат:
753 163
Из данной таблицы следует, что наибольшие затраты на проект необходимы на инвестиционной фазе, на фазе его реализации. Расчитанные затраты позволяют сделать вывод о потребности предприятия в инвестициях для осуществления проекта. Предприятию на осуществление данного проекта на первых двух фазах потребуется 496 743 руб. При этом предприятие планирует взять кредит в размере 248 тыс. руб. на покупку оборудования для ЛВС. Собственные средства выделенные на реализацию проекта составят 248 763 руб. На фазе эксплуатации учтена сумма выплаты кредита с процентами без учета остальных затрат. Все будущие издержки предприятие планирует покрыть за счет прибыли от основной деятельности.
Необходимо на этом этапе правильно определить будущие затраты на эксплуатацию проекта и определить будущие объемы вложений. Основную роль будет играть управление движением денежных потоков от реализации проекта, эту задачу осуществляет финансовый менеджер предприятия.
Планируемые направления использования денежных средств будут представлены в Балансе денежных потоков в финансовом плане проекта.
4.3.4 Финансовый план проекта
Финансовый план проекта основан на анализе финансовых возможностях предприятия и вариантов финансирования проекта. Исходя из расчитанных в предыдущих разделах бизнес - плана потребностях в денежных средствах данному проекту потребуется 496,763 тыс. руб. без учета расходов на эксплуатацию и выплат кредита. Необходимо дать оценку их использования и проанализировать финансовое состояние в начале и в конце осуществления проекта. Для этого необходимо рассмотреть основные финансовые показатели проекта на основе прогнозных данных приведенных в предыдущих разделах бизнес – плана.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.