Итак, по основным средствам, сумма НДС, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет равна 10 008 руб., по нематериальным активам 1431 руб. Эти суммы должны быть отражены в декларации за декабрь 2007 года.
Сторно Дт 68/2 Кт 19 на сумму -10008
Дт 01 Кт 19 на сумму 10008
Сторно Дт 68/2 Кт 19 на сумму -1431
Дт 04 Кт 19 на сумму 1431
Бухгалтерский баланс на 01 января 2008 года
Форма № 1 по ОКУД Дата (год, месяц, число) ________ по ОКПО ___________ИНН _______по ОКВЭД
Коды
0710001
__
!
384/385
— 1
ООО «Мираж»
Организация______
Идентификационный номер налогоплателыцика
Вид деятельности
Организационно-правовая форма / форма собственности
________________________________ по ОКОПФ / ОКФС Единица измерения: тыс.руб./млн руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ Место нахождения (адрес) ____________________________ ________________________________Дата утверждения
Дата отправки (принятия)
Актив
Код строки
На 01.01.2008
На 01. 04.2008
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы (04, 05)
110
9381
-
Основные средства (01, 02)
120
65608
Незавершенное строительство
130
Доходные вложения в материальные ценности
135
Долгосрочные финансовые вложения
140
Отложенные налоговые активы
145
Прочие внеоборотные активы
150
ИТОГО по разделу I
190
74989
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы, в том числе:
210
34 847
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
211
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)
213
готовая продукция и товары для перепродажи (41,42)
214
товары отгруженные
215
расходы будущих периодов
216
прочие запасы и затраты
217
Налог на добавленную стоимость по приобретен-ным ценностям
220
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после от-четной даты), в том числе:
230
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты), в том числе:
240
18000
покупатели и заказчики (62)
241
На 01.01. 2008
На 01.04.2008
прочие дебиторы
245
Краткосрочные финансовые вложения
250
Денежные средства, в том числе:
260
171600
касса (50)
261
31600
расчетные счета (51)
262
140000
Прочие оборотные активы
270
ИТОГО по разделу II
290
224 447
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)
300
299 436
Пассив
III. КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (80)
410
40000
Собственные акции, выкупленные у акционеров
411
Добавочный капитал
420
Резервный капитал
430
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84)
470
144 251
ОИТОГО по разделу III
490
184 251
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
510
Отложенные налоговые обязательства
515
Прочие долгосрочные обязательства
520
ИТОГО по разделу IV
590
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
610
Кредиторская задолженность, в том числе:
620
115185
задолженность перед поставщиками и подрядчи-ками (60)
621
64000
задолженность перед персоналом организации (70)
623
39380
задолженность перед государственными внебюд-жетными фондами
624
задолженность по налогам и сборам (68)
625
11805
прочие кредиторы
626
Задолженность участникам (учредителям) по вы-плате доходов
630
Доходы будущих периодов
640
Резервы предстоящих расходов
650
Прочие краткосрочные обязательства
660
ИТОГО по разделу V
690
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)
700
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11
