В-третьих, капитал поддерживает доверие клиентов к банку и убеждает кредиторов в его финансовой силе. Капитал должен быть достаточно велик для обеспечения уверенности заемщика в том, что банк способен удовлетворить их потребности в кредитах, даже если экономика переживает спад.

В-четвертых, капитал обеспечивает средства для организационного роста, предоставления новых услуг, выполнения новых программ и закупки оборудования. В период роста, банк нуждается в дополнительном капитале, для поддержки и защиты от риска, связанного с предоставлением услуг.

Кроме того, капитал служит основой для установления регулирующими органами нормативов, определяющих контролируемые показатели его деятельности.

Основой собственных средств банка, является уставной фонд. Условия работы на финансовом рынке, требуют от коммерческих банков, постоянного его наращивания. На это же направлена политика Центрального Банка России. За последнее время, Центральный Банк несколько раз менял размер минимального капитала для вновь создаваемых  банков.

Ликвидность оценивается на основе способности превращать свои активы в денежные средства или другие платежные средства, для оплаты предъявляемых обязательств в случае, если имеющихся в наличии платежных средств для этого не хватает.

Банки должны иметь доступные ликвидные активы, которые можно легко обратить в наличность, или возможность увеличить свои фонды при малейшем намеке на требование выполнения обязательств.

Управление ликвидностью банка включает в себя проведение как активных, так и пассивных операций, подразумевая наличие доступных ресурсов для быстрого увеличения ликвидности.

В настоящее время, все коммерческие банки, стараются сохранить рентабельность операций и в то же время предлагать клиентам конкурентоспособные условия, как по процентным ставкам на кредитные и депозитные ресурсы, так и по расценкам на банковские услуги.  В этих целях коммерческими банками создана определенная система, предусматривающая классификацию банковских рисков.

Под классификацией риска, следует понимать распределение риска на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей.

Риском можно управлять, т.е. использовать меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового определения риска на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей.

Научно-обоснованная классификация риска позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Она создает возможности для эффективного применения соответствующих методов, приемов управления риском в зависимости от состояния каждого элемента.

Имеется множество различных классификаций банковских рисков. Различаясь положенными в их основу критериями, эти классификации роднит то, что все они однозначно полагают кредитный и процентный риски основными для банков.

Как становится ясным из данной работы, проблема определения финансовой устойчивости коммерческого банка велика и многогранна, существующие методики – разнообразны. Поэтому большое значение имеет для пользователя банковских услуг, найти наиболее полную и точную из них. Таковой, на наш взгляд, на сегодняшний день, является методика Центрального Банка Российской Федерации.  

Библиографический список 

1.     Аргунов И.А. «Прибыльность и ликвидность: анализ финансового                     состояния банка» //Банковский журнал   № 3  1995  36с.

2.     Андросов А.М. «Финансовая отчетность банка» М.: Менатеп-информ 1999 – 464с.

3.     Ачкасов А.И. «Активные операции коммерческих банков» М.: АО Консалтбанкир  1994 – 80с.

4.     Бабичева Ю.А. «Справочное пособие» М.: Экономика 1994 – 98с.

5.     «Банковский  вестник» Казань, Национальный Банк Республики Татарстан  2001 – 112с.

6.     Белых  Л.П. «Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства» М.:ИО ЮНИТИ 1996 – 216с.

7.     Бломштейн Г.Д. «Банковское дело и платежная система» М.: Финансы и статистика 1995 – 186с.

8.     Виниченко И.С. «Анализ и контроль процентного риска»// Банковские технологии  № 6  2000  – 41с.      

9.     Гамидов Г.М. «Банковское и кредитное дело»  М.: Банки и биржи 1998 – 94с.

10. Годовой отчет Сбербанка Татарстан за 2001 год.

11. Голубович А.Д. «Управление банком; организационные структуры, персонал  и внутренние коммуникации» М.: МЕНАТЕП- ИНФОРМ  1995 – 226с.

12. Жуков Е.Ф. «Банки и банковские операции» М.: Банки и биржи, ЮНИТИ 1995 – 196с.

13. Иванов А.Н. «Анализ надежности банков» М.: Русская деловая литература  1996 - 160с.

14. Инструкция  Центрального Банка Российской Федерации  N 1 от 01.10.1997  г. «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций»  ИСС «Гарант».

15. Информационно-аналитический бюллетень N 18 сентябрь 1999  «О возможных мерах Правительства и Банка России по преодолению банковского кризиса»  ИСС «Гарант».

16. Казак А.Ю. «Финансы и кредит»  М.: Капитал  1996 – 184с.

17. Колесников В.И. «Банковское дело» М.: Финансы  и  статистика.  1997  - 476с.

18. Кумок С.И. «Банковское дело в России» М.: Московское финансовое объединение 1994 – 294с.

19. Лаврушин О.И. «Банковское дело» М.: Банковский и биржевой информационный центр 1999 – 432с.

20. Липка В.Н. «Управление ликвидностью банка»//Банковские технологии  № 3  1998 - 80с.

21. Лаптырев Д.А. «Планирование финансовой деятельности банка: необходимость, возможность, эффективность» М.: АСА 1995 – 194с.

22. Маркова О.М. «Коммерческие банки и их операции» М.: ЮНИТИ  1995 – 198с.

23. Михайлов А.Г.  «Коммерческие банки: методы оценки надежности»// Банковское дело  № 1  1998 – 28с.

24. Мицек С.А. «Экономика финансовых институтов» Учебное пособие - Екатеринбург 1996 – 217с.

25. Налоговый Кодекс РФ часть 2 от 05.08.2000 № 117-ФЗ. ИСС «Гарант».

26. Нуреев Р.М. «Деньги, банки, денежно-кредитная система»   Учебное пособие -  М. 1995 - 95с.

27. Панова Г.С. «Анализ финансового состояния коммерческого банка» М.: Финансы и статистика  1996 – 304с.

28. Панова Г.С. «Кредитная политика коммерческого банка» М.:АО ДИС 1997 – 352с.

29. Первозванский А.А.  «Финансовый рынок: расчет и риск» М.: Инфра- М 1994 – 192с.  

30. Положение ЦБ РФ  от 24.04.2000 № 112-П «О порядке формирования и использования резервного фонда кредитной организации» ИСС «Гарант».

31. Полушкин В.К. «Анализ  доходности коммерческого банка»// Бухгалтерия и банки № 3  2000  - 25с.

32. Поморина М.А. «Управление рисками как составная часть процесса управления  активами и пассивами  банка»//Банковское дело  № 3  1998 – 38с. 

33. Проскурин  А.М. «Анализ рентабельности банка и его структурных подразделений»// Банковское дело  №8  1998 – 38с.

34. Распоряжение Правительства РФ от 29.08.1998 г. N 1229-р «О контроле за кредитными организациями»  ИСС «Гарант».

35. Роуз Б.М. «Банковский менеджмент» М.: Дело ЛТД   1997 – 90с.

36. Роде Э. «Банки, биржи, валюты современного капитализма» М.:Финансы и статистика 1986 – 215с. 

37. Ривуар Ж. «Техника банковского дела» /Перевод с французского Широких И.В/. М.: Прогресс 1993 – 160с.

38. Саммерс Б.Д. «Оценка риска активов»//Коммерсант № 98 1997 – 18с.

39. Стребков И.М. «Оценка отечественных методик и показателей надежности коммерческих банков»// Банковские  услуги  № 9  1999 -  38с.

40. Севрюк В.Т. «Банковские риски» М.: Дело ЛТД 1998 – 72с.

41. Тиханин В.Б. «Построение потоковой методики мониторинга финансовой устойчивости банка»// Банковская газета  №18  2002 – 8с.

42. Указание ЦБР от 31.03.2000 г. N 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» ИСС «Гарант».

43. Усоскин В.М. «Современный коммерческий банк».- М.:Вазар-Ферро 1994 – 275с.

44. Фабричнов С.А. «Деньги, банки и банковские операции».- В.: ИНФА 1995 – 219с.

45. Финансово-кредитный словарь М.: Финансы и статистика 1994 – 410с.

46. Черкасов В.Е. «Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты»  М.:Метаинформ  1995 – 208с.

47. Черкасов В.Е. «Финансовый анализ в коммерческом банке»  М.: Инфра-М 1997 – 208с.

48. Чернов М.Г. «Доходность, ликвидность, риск»// Банковские технологии  № 4  1998 -  64с.

49. Шепелев С.Б. «Рейтинговая оценка деятельности кредитных организаций»// Банковское дело №6  1999  – 40с.

50. Ширинская Е.Б. «Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт»  М.: Финансы и статистика 1997 – 160с.

51. Ямпольский М.М. «Межбанковский кредит и ликвидность» //  Банковское дело  № 8  1998  – 40с.

Приложения

                         ПРИЛОЖЕНИЕ 1      

  Отраслевая структура кредиторской задолженности[54]

                                                                                                                          в тыс.руб.