Главная Французский Финансы деньги кредит Финансовый менеджмент финансовая математика Финансовое право Философия Маркетинг реклама и торговля Кулинария и продукты питания Краеведение и этнография Коммуникации связь цифровые приборы и радиоэлектроника История и исторические личности Иностранные языки и языкознание Охрана окружающей среды экология Общениеэтика семья брак Нотариат Не Российское законодательство Биология и химия Этика эстетика Основы права Неопределено Немецкий Мировая экономика МЭО Цифровые устройства Хозяйственное право Самоучитель по GPRS Карта сайта	Рефераты. Разработка бюджета движения денежных средств организации	250,5	300,5	348,5
4.Продажа основных средств				40
ИТОГО	-	-	335,5	294	209,5	250,5	300,5	348,5

ГРАФИК ВЫПЛАТ

 

       Таблица 2

1.Закупки

100

71

57

71

86

100

109

2.Погашение кредиторской зад.

 

 

100

71

57

71

86

3.Выплаты зарплаты

 

80

80

90

90

95

100

4.Прочие выплаты

 

50

50

50

50

50

50

Итого затрат

 

130

230

211

197

216

236

5.Капитальные затраты

 

50

40

30

30

30

20

Выплаты дивидендов

 

 

 

20

 

 

20

Налоги

 

10

10

10

10

10

10

6.ИТОГО НАЛИЧНЫХ ВЫПЛАТ

190

280

271

237

256

286

БЮДЖЕТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (ПРОГНОЗ)

 

Таблица 3

1.Общие поступления денежных средств

335,5

294

209,5

250,5

300,5

348,5

2.Общий отток денежных средств

190

280

271

237

256

286

3.Чистые денежные потоки

(излишек/недостаток денежных средств)

145,5

14

-61,5

13,5

44,5

62,5

Расчет объема требуемого краткосрочного финансирования

1.Остаток денежных средств на начало периода

100

245,5

259,5

198

211,5

256

2.Изменение денежных средств

145,5

14

-61,5

13,5

44,5

62,5

3.Остаток денежных средств на конец периода

245,5

259,5

198

211,5

256

318,5

4.Конотрольная сумма

75

75

75

75

75

75

5.Требуемая дополнительная краткосрочная ссуда

-

-

-

-

-

-

             Расчет прогноза бюджета денежных средств, совмещая три вышеперечисленных способа, показал, что организация на конец каждого периода располагает остатками денежных средств на счетах выше контрольной суммы, соответственно, дополнительные краткосрочные займы в данной ситуации не потребуются. Также предприятие может использовать полученную прибыль в своих целях. Например, осуществить покупку ценных бумаг, положить деньги на депозит в банке, открыть резервный фонд на нужды предприятия, осуществить инвестиционные проекты и др.

          Помимо использованных при расчете способов, можно совмещать и рассчитывать по отдельности любые методы для улучшения финансового состояния предприятия.

 

 

    

      

Список использованной литературы

 

1. Хруцкий В.Е., Сизова Т.В. Внутрифирменное бюджетирование. Настольная книга по постановке финансового планирования – М: Финансы и статистика, 2003
2. Шим Джай К., Сигел Джойл Г., Основы коммерческого бюджетирования / Пер. с англ. – СПб.: Азбука, 2001
3. Яблукова Р.З., Финансовый менеджмент. Учебное пособие – М: Лига, 2006
4. Бочаров В.В., Коммерческое бюджетирование – СПБ.: Питер, 2003
5. Попов А.И., Экономическая теория – СПб.: Питер, 2001

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6