|
|
||||||
|
3.Чистые денежные потоки (излишек/недостаток денежных средств) |
|
|
|
|
|
|
|
Расчет объема требуемого краткосрочного финансирования |
||||||
|
1.Остаток денежных средств на начало периода |
100 |
|
|
|
|
|
|
2.Изменение денежных средств |
|
|
|
|
|
|
|
3.Остаток денежных средств на конец периода |
|
|
|
|
|
|
|
4.Конотрольная сумма |
75 |
75 |
75 |
75 |
75 |
75 |
|
5.Требуемая дополнительная краткосрочная ссуда |
||||||
2.2 « Расчет первого варианта бюджета денежных средств»
Составим прогнозный бюджет денежных средств за 200Х в соответствии с исходными данными.
ГРАФИК ПОСТУПЛЕНИЙ ОТ ПРОДАЖ
Таблица 1
1.Общий объем реализации
300
350
250
200
250
300
350
380
2.Продажи в кредит
270
315
225
180
225
270
315
342
3.Поступление денежных средств
90% реализации прошлого месяца
10% реал. позапрошлого месяца
-
-
243
-
253,5
27
202,5
31,5
162
22,5
202,5
18
243
22,5
283,5
27
Общий объем инкассации деб.зад.
-
-
310,5
234
184,5
220,5
265,5
310,5
Продажа за наличные
30
35
25
20
25
30
35
38
Итого поступление ден. средств
-
-
335,5
254
209,5
250,5
300,5
348,5
4.Продажа основных средств
40
ИТОГО
-
-
335,5
294
209,5
250,5
300,5
348,5
ГРАФИК ВЫПЛАТ
Таблица 2
1.Закупки
100
80
100
120
140
150
150
2.Погашение кредиторской зад.
100
80
100
120
140
150
3.Выплаты зарплаты
80
80
90
90
95
100
4.Прочие выплаты
50
50
50
50
50
50
Итого затрат
230
210
240
260
285
300
5.Капитальные затраты
150
50
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.