В результате краткого анализа дебиторской задолженности можно констатировать тот факт, что наиболее вероятной к взысканию является
около 69 989 548 руб.
Краткосрочные финансовые вложения отсутствовали в течение всего анализируемого периода.
Денежные средства занимали незначительную долю в составе оборотных активов (1,95 %) и в составе всего имущества предприятия (1,27 %) на протяжении всего анализируемого периода. По состоянию на конец анализируемого периода денежные средства ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис» составляют 562 тыс. руб.
Прочие оборотные активы присутствовали на протяжении всего анализируемого периода. Так, на начало анализируемого периода они составляли 445 тыс. руб., что соответствует 0,32 % оборотных активов. По состоянию на следующую отчетную дату величина прочих оборотных активов уменьшилась незначительно и составила 415 тыс. руб. Однако уже по состоянию на 01.07.04 г. анализируемая величина составила 40 тыс. руб. Данная величина оставалась неизменной вплоть до 01.10.04 г. По состоянию на следующую отчетную дату и на протяжении последующих трех кварталов величина прочих оборотных активов оставалась на уровне 50 тыс. руб. По данной статье была отражена недостача от порчи ценностей в размере 50 349 руб. По состоянию на конец анализируемого периода происходит рост исследуемой величины, остаток составил 1 521 тыс. руб. Это максимальная величина за весь исследуемый периода. Прочие оборотные активы по состоянию на 01.01.06 г. представляют собой:
1) недостачу от порчи ценностей - 50 349 руб.;
2) дебиторская задолженность прочих дебиторов и кредиторов - 1 471 руб.
ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис» проиграло судебные разбирательства по поводу взыскания утраченного товара.
3.2.2. Аналитическая характеристика источников имущества
Аналитическая характеристика источников имущества позволяет проанализировать структуру источников образования имущества; выяснить, с помощью каких средств, собственных или заёмных, происходили те или иные изменения в активе, а также проследить динамику изменения структуры источников имущества.
Данные расчетов пассива аналитического баланса предприятия обобщены в Таблице 3.2.16.
Аналитическая характеристика источников имущества ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис»
Таблица 3.2.16. (тыс. руб.)
Наименование
01.01.04
01.04.04
01.07.04
01.10.04
01.01.05
01.04.05
01.07.05
01.10.05
01.0ЬО6_
Пассив баланса
Источники имущества - всего
211 472
190 606
254 546
205 257
213 371
230 429
319 233
250 963
263 0
в том числе:
100%
1. Собственный капитал за вычетом убытков
-12 629
-22 344
-32 347
-42 361
8 187
6 911
-2 602
-27 742
44 447
-5,97%
-11,72%
-12,71%
-20,64%
3,84%
3,00%
-0,82%
-11,05%
16,90%
1.1. Уставный капитал
19 212
18 552
в процентах к собственному капиталу
152,13%
-85,98%
-57,35%
-43,80%
226,60%
268,44%
-712,99%
-66,87%,
41,74%
в процентах к имуществу
9,08%
10,08%
7,29%
9,04%
8,69%
8,05%
5,81%
7,39%
7,05%
1.2.Добавочный капитал
41 824
42 484
31379
45 049
331,17%
187,18%
129,30%
-98, 73%,
510,86%
605,18%
1632,74%
113,11%
101,35%
19,78%
21,94%
16,43%
20,38%
19,60%
18,15%
13,31%
12,50%
17,13%
1.3. Резервный капитал
228
-1,81%
-1,02%
-0,70%
-0,54%
2,78%
3,30%
-8,76%
0,51%
0,11%
0,12%
0,09%
0,10%
0,07%
резервы, образованные в соответствии с
законодательством iw/i.t^'i'wjiovTBGm
1.4. Фонд
социальной
сферы
0
1.5. Целевые финансирования и поступления
1.6.
Нераспределенная прибыль прошлых лет
1.7.
Нераспределенная прибыль отчетного года
1.8. Непокрытый убыток прошлых лет
73 893
0,00%
330,71%
38,77%
1.9 Непокрытый убыток отчетного года
9 715
92 951
102 965
52 417
53 693
63 866
77 901
19 382
585,11%
-43,48%
287,36%
243,07%
640,25%
776,92%
2454,50%
280,81%
43,61%
34,94%
5,10%
36,52%
50,16%
24,57%
23,30%
20,01%
31,04%
7,37%
2. Заемный капитал
224 101
212 950
286 893
247 618
205 184
223 518
321 835
278 705
218 564
из них:
105,97%
111,72%
112,71%
120,64%
96,16%
97,00%
100,82%
111,05%
83,10%
2.1. Долгосрочные обязательства
2.2.
Краткосрочные кредиты и займы
90 950
101 411
102 026
93 643
94 290
94 937
95 584
98 589
в процентах к заемному капиталу
40,58%
4 2,70 %
35,35%
41,20%
45,64%
42,18%
29,50%_
34,30%
45,11%
43,01%
47,72%
39,84%
49,71%
43,89%
40,92%
29,14%
38,09%
37,48%
2.3. Кредиторская задолженность
100 395
67 272
67 577
71 778
69 406
63 092
216 116
172 116
92 684
44,80%
31,59%
23,55%
28,99%
33,83%
28,23%
67,15%
61,76%
42,41%
47,47%
35,29%
26,55%
34,97%
32,53%
27,38%
67,70%
68,58%
35,24%
Поставщики и подрядчики
67 783
29 980
38 554
43 977
41 037
34 897
70 846
24 320
57 760
в процентах к кредиторской задолженности
67,52%
44,57%
57,05%
61,27%
59,13%
55,31%
32,78%
14,13%
62,32
32,05%
15,73%
15,15%
21,43%
19,23%
15,14%
22,19%
9,69%
21,96%
Векселя к уплате
Оплата труда
6413
8 777
8 752
5 481
2 171
8 019
4 035
3 120
2 344
6, 39%
13,05%
12,95%
7,64%
3,13%
12,71%
1,87%
1,81%,
2,53%
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53
