Таблица А.13 – Показатели прибыльности
Наименование позиций
2009
1
2
3
4
ПРИБЫЛЬНОСТЬ ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Прибыльность переменных затрат (Прибыль от основной деятельности/Переменные затраты)
59,2%
34,8%
152,2%
18,8%
Прибыльность постоянных затрат (Прибыль от основной деятельности/Постоянные затраты)
Прибыльность всех затрат (Прибыль от основной деятельности/Затраты)
29,6%
17,4%
76,1%
9,4%
Прибыльностьосновной деятельности (Прибыль от основной деятельности/Выручка от реализации)
22,8%
14,8%
43,2%
8,6%
ПРИБЫЛЬНОСТЬ ВСЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Балансовая прибыль к общим затратам на реализованную продукцию
Чистая прибыль к общим затратам на реализованную продукцию
Прибыльность всей деятельности
АНАЛИЗ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ
Нижняя граница прибыльности (точка безубыточности)
тыс.руб.
261
286
158
401
Абсолютное отклонение от точки безубыточности
155
99
240
76
"Запас прочности"
37,2%
25,8%
60,4%
15,8%
Изменение "запаса прочности"
-0,114
0,346
-0,445
Влияние объема реализации
-0,051
0,024
0,066
Влияние постоянных затрат
-0,015
0,223
-0,307
Влияние цены
-0,049
0,098
-0,203
Контроль
0,000
Ценовой коэффициент (Маржинальная прибыль/Выручка от реализации)
0,61
0,57
0,72
0,54
Производственный рычаг (Маржинальная прибыль/Прибыль от основной деятельности)
2,7%
3,9%
1,7%
6,3%
Таблица А.14 – Отчет о движении денежных средств
Основная деятельность
Доля дебиторской задолженности в выручке по отгрузке (справочно)
47%
83%
112%
84%
Прибыль от основной деятельности (с учетом бартера)
95
57
172
41
Налог на прибыль
0
Амортизация
Итого
Переоценка (поставьте "1")
Изменение чистого оборотного капитала
- производственные запасы и МБП
- незавершенное производство
- готовая продукция и товары
68
-101
127
-108
- дебиторская задолженность
-91
-154
-102
191
- авансы поставщикам
- прочие
134
Итого оборотные активы
111
-255
25
83
- кредиторская задолженность
-169
18
-16
125
- авансы покупателей
- расчеты с бюджетом
- расчеты с персоналом
Итого краткосрочные обязательства (текущие пассивы)
Итого изменение чистого оборотного капитала
-58
-237
9
208
Итого поступления от основной деятельности
37
-180
181
249
Инвестиционная деятельность
Постоянные инвестиционные издержки
Операционные доходы (+)/ расходы (-)
Итого поток от инвестиционной деятельности
Финансовая деятельность
Изменение уставного капитала
Изменение долгосрочных кредитов
Изменение краткосрочных кредитов
Проценты по кредитам
Внереализационные доходы (+)/ расходы (-)
Итого поток от финансовой деятельности
Чистый денежный поток
Фактический денежный поток
-1
Непроизводственное потребление
-38
-181
-249
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29