Итого общая сумма первоначальных затрат на технологическое оборудование: 34463885 у. е.
Общие затраты по проекту реконструкции и запуска нового завода представим в таблице 9.
Таблица 9. Общие затраты по проекту реконструкции и запуска нового завода
Наименование статьи затрат
Стоимость, у. е.
Строительство и коммуникации
Отделка
5 000 00
Реконструкция здания
11 040 000
Коммуникации (электричество, газ, очистные)
11 500 000
Услуги строительной организации
9 200 000
Оборудование
34463885
Отгрузка готовой продукции (2 башенных крана КБ-100)
2 300 000
ИТОГО
69003885
Таблица 10. Расчет на 1 тонну производства картона
Макулатура, тонн
1,1
Пар, тонн
2
Электричество, кВт
600–800
Вода, куб. м2
15–20
Основываясь на данных маркетинговых исследований, можно прогнозировать успешную конкуренцию на рынке Северо-запада и Москвы при следующем ассортименте продукции и ценах:
Таблица 11. Оптимальный ассортимент продукции
Наименование
Удельный вес в общем объеме выпуска%
Конкурен-тоспособ-ная цена у. е. за тыс. коробок.
Гофрированный картон А-Ф1
25
35
6 900
5
7 360
11 500
Гофрированный картон А-Ф2,5
45
60
5 060
15
5 750
Гофрированный картон БМк-4
20 700
92 000
Таблица 12. Затраты на 1000 шт. продукции
Затраты на 1000 шт. продукции
Коробка картонная гофрированная А-Ф2,5
Расход, ед.
Стоимость сырья руб./ед
Затраты, руб.
Макулатура
4,6
170,2
782,92
Опилки
0,17
690
117,3
Клей
0,014
1840
25,76
Вода
0,11
202,4
Газ
240
1,458
349,92
Эл. Энергия
280
1,753
490,84
Итого
1969,14
В таблице 13 сведем расходы на текущее содержание завода (себестоимость продаж) за 1 год деятельности. Предположим, что в последующие годы структура затрат сохранится.
Таблица 13. Себестоимость продаж завода (за год)
Статья затрат
Сумма, тыс. у. е.
Доля %
Переменные расходы, в т.ч.
7655,88
Продукты
5741,91
Расходные материалы
1913,97
Заработная плата с отчислениями ЕСН
3572,74
28
Расходы на содержание основных средств
255,20
Транспортные расходы
63,80
0,5
Расходы на рекламу
191,40
1,5
Налоговые платежи
637,99
Прочие расходы
382,79
3
12759,80
100
Таблица 14. Прогноз объема продаж
Показатель
Количество выпуска в день, кг.
Продолжительность работы в день, час.
24
Количество рабочих дней в году, дни
365
Среднее количество кг. в год.
348807
Средняя стоимость одной партии, у. е.
129,27
Итого среднегодовой доход
45090800
Рассчитаем эффективность предложенного проекта завода.
Представленный прогнозный бюджет завода отражает возможные поступления и затраты от операционной деятельности по заводу в целом, с учетом затрат на реконструкцию здания и оборудование комплекса. Бюджет построен на 11 лет. Нулевым годом считается год, необходимый для проведения работ по реконструкции и запуска проекта.
Для реализации проекта ОАО «Рэмос-Альфа» выделяет новое юридическое лицо – акционерное общество «Завод гофрированного картона Рэмос-Альфа» в порядке реорганизации.
Согласно разделительного баланса ОАО «Рэмос-Альфа» передает новому предприятию:
- здание заводоуправления
- складские помещения
- транспорт
В 1 квартале проекта ОАО «Рэмос-Альфа» вносит в Уставный капитал нового предприятия 9,2 миллиона рублей для реконструкции нового производственного корпуса.
В целях юридической защиты прав инвестора, обеспечения гарантий реализации проекта и в качестве обеспечения исполнения обязательств по кредиту Совет директоров нового предприятия закладывает кредитору на весь срок действия кредитного договора пакет обыкновенных (голосующих) акций акционерного общества, составляющий 51% уставного капитала общества. Для обеспечения возможности участия кредитора в управлении Обществом на время действия залога Совет директоров Общества выдает доверенность для участия в управлении предприятием на весь закладываемы пакет акций.
Учитывая важность проекта для региона, Администрацией Ленинградской области принято решение, о том, что она выступает гарантом инвестиционного кредита.
При разработке финансового плана были смоделированы финансовые потоки нового предприятия для определения уровня доходности от производственно-хозяйственной деятельности, а также для расчета срока окупаемости инвестиционных вложений.
При подготовке исходных данных для расчета финансового плана были приняты следующие данные:
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14
