|
|
109 |
+6,5 |
||||||||||
|
5 |
Накладные расходы (цеховые и общеэксплуатационные) |
тыс. руб. |
24,5 |
7 |
26,2 |
6 |
0,10 |
28,8 |
5 |
+ 1,7 |
107 |
+ 2,6 |
|
6 |
Прочие прямые расходы - экспертиза - лицензия |
тыс .руб. тыс. руб. тыс. руб. |
26 14 12 |
7 |
28 16 12 |
7 |
0,08 |
30,2 18,2 12 |
7 |
+ 2 +2 - |
108 - - |
+ 2,2 |
|
7 |
Сборы и отчисления (налоги) -земельный налог - водный налог -платежи за загрязнение окружающий среды - транспортный налог |
тыс. руб. |
25 1,4 18,5 - 5,1 |
7 |
27,3 2,1 20,1 - 5,1 |
6 |
0,09 |
29,8 2,3 21,9 5,6 |
6 |
+ 2,3 + 0,7 + 1,6 - - |
109 |
+ 2,5 |
|
Всего по полной себестоимости |
тыс. руб. |
359,1 |
100 |
416,4 |
100 |
5,6 |
482 |
100 |
+57,3 |
116 |
+ 65,6 |
|
|
Себестоимость 1м³ |
руб. |
3,41 |
|
3,91 |
|
|
4,53 |
|
|
|
|
|
Из таблицы 19 видим, что по сравнению с 2005 г. затраты по себестоимости выросли на 57,3 тыс. руб., что составляет 16 %. Рассмотрим структуру расходов
40 %. Наибольший удельный вес в структуре расходов занимает заработная плата производственных рабочих. По сравнению с 2005г. она выросла на 15%, но среднемесячная заработная плата рабочих по-прежнему осталась не высокой и составила 6900. 1/4 часть затрат занимает электроэнергия. На увеличение повлияло повышение тарифа за кВт и использование дополнительной мощности для обслуживания нового потребителя.
Отчисления от расходов на оплату труда 5,7 тыс. руб. Здесь происходит прямая зависимость от расходов на оплату труда. Отчисления начисляются в соответствии с Налоговым кодексом РФ и составляет 26,3 % от затрат.
Сборы и отчисления (налоги) входящие в себестоимость составляют 6 %. Изменения произошли из-за увеличения ставок по вышеперечисленным налогам.
В себестоимость услуг по статье «Прочие прямые расходы» включены затраты на услуги аудиторской организации по проведению независимой экспертизы на услуги водоснабжения, что выросли на 2 тыс. руб. по сравнению с 2005г. Оформление лицензии. Фактически средний срок выданной лицензий составляет 10 лет. Включение расходов на приобретение списывается пропорционально сроку её действия. В 2007 г. планируется рост расходов от реализации на 65,6 тыс.руб.. Причины увеличения затрат в 2007 г. станет запланированный рост себестоимости, за исключением статьи «Амортизация», её рост запланирован в связи с планом мероприятий по обновлению водопроводных сетей.
Таблица 20 - Экономические показатели канализационного хозяйства
№
п/п
Наименование
ед.
изм.
2005г.
%
2006г.
%
индекс
дефля
тор
План
2007г.
% к итогу
Абс. откл.
Отно
сит.
откл.
Откло
нение плана на 2007г. от данных 2006г.
1
Электроэнергии
-в натуральном выражение
- стоимостном выражение
тыс. кВт.ч.
тыс.
руб.
56
48,2
11
69
65,5
13
0,16
69
76
13
+ 17,3
136
+ 10,5
2
Амортизация
тыс.
руб.
15,2
3
13,8
3
-
13,8
2
-1,4
91
-
3
Расходы на оплату труда
тыс.
руб.
226,4
50
253
50
0,15
291
50
+26,6
112
+ 38
4
Отчисления на оплату труда
-численность производствен
ных рабочих
- среднемесячный размер заработной платы ППР
тыс.
руб.
чел.
руб.
59,5
3
6300
13
66,5
3
7000
13
0,15
76,5
3
8100
13
+ 7
112
+ 10
5
Накладные расходы (цеховые и общеэксплуатационные)
тыс.
руб.
38,7
8
31,4
6
0,1
34,5
6
- 7,3
81
+ 3,1
6
Прочие прямые расходы
- экспертиза
- лицензия
тыс.
руб.
тыс.
руб.
тыс.
руб.
35,4
22
13,4
8
39,4
26
13,4
8
0,1
43
29,6
13,4
8
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.