Объем кредитов, предоставляемых коммерческим банкам, ограничивается лимитами роста денежной массы, что проявляется в процентных ставках, устанавливаемых Центральным банком, которые именуются ставками рефинансирования и являются определяющими для последующего кредитования. Кредитование коммерческих банков выступает основной активной операцией Центрального банка, дающей возможности распределения средств и получения соответствующей прибыли.
5. Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы. Центральному банку принадлежит право создания правил финансирования, кредитования, проведения расчетов и кассовых операций, а также бухгалтерского учета и отчетности по основным участкам деятельности кредитных учреждений.
Правила бухгалтерского учета отражают последовательность совершения операций по соответствующим счетам, утверждают план счетов, формы балансов, правила статистической отчетности, формы отчетных документов, сроки отчетов и перечень предоставляемых документов.
6. Центральный банк РФ осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом. Э ходе реализации своей деятельности Центральный банк как банк банков осуществляет контроль над банковской системой, который начинается с момента регистрации кредитных организаций и выдачи им лицензии на осуществление банковской деятельности. Центральный банк должен иметь полную информацию о количестве кредитных организаций, их деятельности, и только в этом случае возможно осуществление предыдущих функций и, прежде всего, денежно-кредитной политики. В результате Банк РФ определяет основные условия, правила, порядок лицензирования и регистрации кредитных учреждений, а также издает документы, необходимые для получения лицензии, регистрирует кредитные организации в Книге государственной регистрации кредитных учреждений, выдает лицензии и отзывает их. При выдаче лицензий Центральный банк вправе предъявлять квалификационные требования к руководству коммерческого банка, главному бухгалтеру. Эти требования также сформулированы в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности», Инструкции ЦБ РФ № 75-И «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности». Банком России выдается разрешение на проведение банковских операций внутри страны и международных операций. В частности, в целях введения особого режима контроля над отдельными видами банковских операций, связанных с движением капитала, было принято Положение № 82-П от 20.07.1999 г. «О порядке выдачи Банком России разрешений на проведение отдельных видов банковских операций, связанных с движением капитала». В нем дано определение основных понятий: инвестор, кредитная организация за границей, инвестиционная операция, оффшорная компания; указан перечень инвестиционных операций, на которые распространяется Положение, а также порядок выдачи разрешения на ведение указанных операций. Как уже отмечалось, банк не только выдает лицензии, но и отзывает их. Процедура отзыва лицензии законодательно закреплена.
Помимо лицензирования кредитных организаций Центральный банк имеет право осуществлять регистрацию и лицензирование банковских аудиторов.
Центральный банк занимается проведением антимонопольной политики, контролируя, во-первых, приобретение паев кредитными организациями (не более 25 % собственного капита-ла1), во-вторых, участие иностранного капитала. В частности, в 1997 г. было принято Положение «Об особенностях реорганизации банков в форме слияния и присоединения». Контроль, осуществляемый Банком России при реализации антимонопольных полномочий, выражается также в его праве при приобретении в результате сделок одним юридическим или физическим лицом, либо группой юридических и/или физических лиц... более 5 % долей (акций) кредитной организации сообщить заявителю о своем согласии или отказе. Для осуществления подобной операции указанные лица должны уведомить Банк России, а при приобретении более 20 % акций заинтересованному лицу необходимо получить предварительное согласие Банка России. В этом случае Банк России вправе запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации участников кредитной организации, выступающих в роли покупателя, на основании чего он выносит свое решение. Порядок согласования приобретения более 20 % акций кредитной организации определен Инструкцией Банка России № 75-И.
7. Центральный банк также осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций, в целях поддержания стабильности банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов. В соответствии с этим Центральный банк выполняет постоянный надзор за соблюдением кредитной организацией банковского законодательства, нормативных актов, в частности, установленных ЦБ экономических нормативов, при этом не вмешиваясь в операционную деятельность кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных Законом3 (например, когда вводится временная администрация). Такая функция может осуществляться или непосредственно Центральным банком или через органы банковского надзора.
8. Банк России регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами. Данная функция осуществляется в соответствии с Законом о Цен тральном банке, а также Инструкцией Банка России № 17 «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитных организаций на территории РФ» от 17.09.1996 г. В инструкции, в частности, отмечается, что государственной регистрации подлежат все выпуски ценных бумаг независимо от величины выпуска и количества инвесторов. В качестве регистрирующих органов выделены Департамент контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России и территориальные учреждения Банка России. В Инструкции также указываются перечень документов и порядок их предоставления кредитной организацией в регистрирующий орган. Кредитная организация-эмитент и уполномоченные лица, подписавшие регистрационные документы, несут ответственность за достоверность информации и за соответствие документов правовым нормам. Определены виды выпускаемых ценных бумаг и порядок их эмиссии. Результаты эмиссии публикуются в Вестнике Банка России. Кредитная организаиия-эмитент в случае и в порядке, предусмотренных Законом РФ «О налоге на операции с ценными бумагами», обязана уплатить налог на операции с ценными бумагами.
9. Банк России осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач. Основными для Центрального банка являются операции пассивные, т.е. по привлечению денежных средств, и активные, по размещению средств. К пассивным операциям относят эмиссию банкнот, депозитные операции, открытие и ведение счетов правительства, иностранных банков и кредитных организаций, выпуск собственных ценных бумаг — облигаций Банка России, формирование собственного капитала и резервов.
10. Центральный банк РФ осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты, определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами. Банк России выдает разрешения на создание банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных банков, устанавливает и публикует официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю, открывает представительства в иностранных государствах. В своей деятельности как органа валютного регулирования и контроля ЦБ руководствуется Законом РФ «О валютном регулировании и валютном контроле и другими федеральными законами.
11. Центральный банк РФ организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с Законодательством РФ.
12. Принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации. В целях контроля за состоянием внешней торговли, платежей и золотовалютных резервов Центральный банк составляет платежный баланс РФ, где отражаются все поступления и платежи в иностранной валюте. Как правило, поступления и платежи должны быть равны, но в большинстве своем такого не бывает, поэтому Центральный банк, используя свои полномочия, имеет возможность сбалансировать платежный баланс, проводя политику валютных ограничений, либо дефляционную политику, либо политику валютных интервенций, что приводит к изменениям в валютных соотношениях и влияет на сбалансированность баланса.
13. Центральный банк РФ проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений. Банк России ежегодно не позднее 1 октября представляет Государственной Думе проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на пред стоящий год и не позднее 1 декабря — основные направления, в которых отражены анализ состояния и прогноз развития экономики РФ; основные параметры и инструменты денежно-кредитной политики. В соответствии со ст. 56 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе РФ.
14. Центральный банк РФ публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами.
Операции Центрального банка
Функции Центрального банка реализуются через операции, которые он осуществляет: предоставляет кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено Федеральным законом о федеральном бюджете. До августа 1998 г. выдавались ломбардные кредиты, но уже более года кредитные аукционы по выдаче этих кредитов признаются недействительными. Обеспечением таких кредитов могут выступать золото и другие драгоценные металлы в различной форме, иностранная валюта, векселя со сроком погашения до шести месяцев, государственные ценные бумаги и в настоящее время облигации Банка России. В целях поддержания банковской системы в период банковского кризиса Банк России принял решение о расширении видов выдаваемых кредитов. В настоящее время Банк России предоставляет однодневные расчетные кредиты, внутридневные.
Банк России может покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев. Эта операция осуществляется чисто теоретически. В связи с принятием Закона о простых и переводных векселях Центральный банк имеет возможность переучитывать векселя, но этого не делается, несмотря на принятое Положение «О проведении Банком России переучетных операций» от 30.12.1998 г., которое разрабатывалось на основании Федеральных законов. В соответствии с этим положением Банк России, в целях стимулирования банковского кредитования экспортных отраслей промышленности и притока в РФ иностранной валюты, организует проведение операций по переучету векселей, выданных российскими организациями-экспортерами. Участниками операций являются — Центральный банк, действующий через свое операционное подразделение по переучету векселей и депозитарий, организация-экспортер и учетный банк. Ставка переучета Банка России определяется как процентная ставка, установленная для проведения операций по переучету векселей организации-экспортера, на основании которой рассчитывается сумма (цена) договора по переучету векселей. Лимиты переучета устанавливаются Банком России, он же устанавливает и требования к векселям, являющимся объектом переучетных операций (например, срок платежа не более 6 месяцев), учетному банку, осуществляющему депозитарный учет векселей.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
