Рефераты. Формы и базовые функции кредита

казначейских  векселей,  подлежащих  погашению  через  один  или   несколько

месяцев.

      Банки извлекают выгоды из государственных займов не только потому, что

присваивают проценты по ним, но и потому, что  значительную  часть  средств,

полученных путем выпуска займов, капиталистические  государства  затрачивают

на предоставление корпорациям высокоприбыльных заказов.


      6. Международный кредит.

      Международный кредит представляет собой движение ссудного  капитала  в

сфере международных экономических  отношений,  связанное  с  предоставлением

товарных и валютных ресурсов.

      Международный кредит в  сфере  международных  экономических  отношений

выполняет следующие функции:

      1. Перераспределение ссудных капиталов между странами, когда  при  его

помощи происходит перелив  капиталов  в  страны  с  низкой  нормой  прибыли,

способствуя ее выравниванию и превращению в среднюю норму прибыли.

      2. Экономизация издержек обращения в сфере международных экономических

отношений путем замены золота как мировых денег такими  орудиями  обращения,

как вексель, чек, банковские переводы, депозитные  сертификаты,  электронные

деньги, а также СДР, ЭКЮ и твердые национальные валюты.

      3. Ускорение  концентрации  и  централизации  капитала:  во-первых,  в

результате   ускорения   процесса  капитализации   прибыли    и    получения

дополнительной прибыли, в связи с привлечением  иностранного  капитала,  во-

вторых, с созданием транснациональных корпораций и транснациональных  банков

и, в-третьих, путем предоставления льготных международных  кредитов  крупным

предприятиям.

      4.  Регулирование   экономики   страны   —   привлечение   иностранных

инвестиций, и в первую очередь капиталов международных  валютно-кредитных  и

региональных организаций, что способствует росту ВНП и его распределению.

      Выполняя указанные функции, международный кредит в то же время  играет

двойственную роль  в  экономике  страны.  С  одной  стороны,  —  позитивную,

способствуя ускорению развития производительных сил, непрерывности  процесса

воспроизводства   и   его   расширению,    стимулируя    внешнеэкономическую

деятельность  страны,  создавая  благоприятные   условия   для   иностранных

инвестиций, а также обеспечивая  бесперебойность  международных  расчетов  и

валютных отношений. С другой стороны, -  негативную,  обостряя  противоречия

рыночной  экономики,  что  проявляется   в   форсировании   перепроизводства

товаров,  перераспределении   ссудного   капитала,   усилении   диспропорций

общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за  рынки  сбыта,  сферы

приложения капитала и источники сырья.

      Формы международного кредита можно классифицировать следующим

образом:

 . по источникам — внутренние и внешние;

 . по назначению — коммерческие, которые непосредственно связаны  с  внешней

   торговлей  и  услугами;   финансовые,   т.е.   прямые   капиталовложения,

   строительство объектов,  приобретение  ценных  бумаг,  погашение  внешней

   задолженности,  валютная  интервенция;  промежуточные   —   кредиты   для

   обслуживания   смешанных   форм   вывоза   капитала,   товаров,    услуг,

   «инжиниринг», или выполнение подрядных работ;

 . по видам — товарные, которые предоставляются  экспортерами  импортерам  в

   виде отсрочки платежа за проданные товары или оказанные услуги; валютные,

   предоставляемые банками в денежной форме;

 . по валюте займа — в валюте страны-должника, в валюте страны-кредитора,  в

   валюте третьей страны и в международной счетной денежной единице  (СДР  и

   ЭКЮ);

 . по  обеспеченности  —  обеспеченные  (товарными  документами,  векселями,

   ценными бумагами, недвижимостью и др.); бланковые т.е. под  обязательства

   должника (соло-вексель с одной подписью);

 . с точки зрения формы предоставления — наличные (зачисляемые на счет  и  в

   распоряжение должника), акцептные  (при  акцепте  тратты  импортером  или

   банком),  депозитные  сертификаты,  облигационные  займы,  консорциальные

   кредиты;

 .  по  срокам  —  сверхсрочные  (суточные,  недельные,  до  трех  месяцев),

   краткосрочные (до одного года), среднесрочные  (от  года  до  пяти  лет),

   долгосрочные  (свыше  пяти   лет).   При   пролонгации,   или   продлении

   краткосрочных и среднесрочных  кредитов,  они  становятся  долгосрочными,

   причем часто с государственной гарантией.

.

Глава I. Сущность и функции

                                   кредита


      Кредит - предоставление денег или  товаров  в  долг,  как  правило,  с

уплатой  процентов;  стоимостная   экономическая   категория,   неотъемлемый

элемент  товарно-денежных  отношений[1].   Возникновение   кредита   связано

непосредственно со сферой обмена, где владельцы  товаров  противостоят  друг

другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

      Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и

оборотом капитала. В  процессе  движения  основного  и  оборотного  капитала

происходит высвобождение ресурсов. Средства труда  используются  в  процессе

производства  длительное  время,  их  стоимость  переносится  на   стоимость

готовой продукции частями. Постепенные  восстановление  стоимости  основного

капитала в денежной форме приводит к  тому,  что  высвобождающиеся  денежные

средства оседают на счетах  предприятий.  Вместе  с  тем  на  другом  полюсе

возникает  потребность  в  замене  изношенных  средств  труда  и  достаточно

крупных единовременных затратах. Аналогичные по  своему  характеру  процессы

происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь  колебания  в

кругообороте и обороте  проявляют  себя  более  разнообразно.  Так,  в  силу

сезонности  производства,  неравномерных  поставок  и   другого   происходит

несовпадение времени создания  и  обращения  продукции.  У  одних  субъектов

появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это  создаёт

возможность возникновения кредитных  отношений,  то  есть  кредит  разрешает

относительное   противоречие   между   временным   оседанием    средств    и

необходимостью, их использования в хозяйстве.

      Кредитные   отношения   в   экономике   базируются   на   определенной

методологической основе, одним  из  элементов  которой  выступают  принципы,

строго соблюдаемые при практической  организации  любой  операции  на  рынке

ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще  на  первом  этапе

развития   кредита,   а   в   дальнейшем   нашли    прямое    отражение    в

общегосударственном и международном кредитном законодательствах:




      Возвратность кредита

      Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных

от  кредитора  финансовых  ресурсов  после   завершения   их   использования

заемщиком. Он находит свое практическое  выражение  в  погашении  конкретной

ссуды путем перечисления соответствующей  суммы  денежных  средств  на  счет

предоставившей  ее  кредитной  организации  (или   иного   кредитора),   что

обеспечивает возобновляемость  кредитных  ресурсов  банка  как  необходимого

условия продолжения его  уставной  деятельности.  В  отечественной  практике

кредитования в условиях  централизованной  плановой  экономики  существовало

неофициальное понятие «безвозвратная ссуда». Эта  форма  кредитования  имела

достаточно  широкое  распространение,  особенно  в   аграрном   секторе,   и

выражалась в предоставлении государственными кредитными  учреждениями  ссуд,

возврат которых изначально  не  планировался  из-за  кризисного  финансового

состояния заемщика. По  своей  экономической  сущности  безвозвратные  ссуды

являлись скорее дополнительной  формой  бюджетных  субсидий,  осуществляемых

через  посредничество  государственного  банка,  что  традиционно  осложняло

кредитное планирование и вело к  постоянной  фальсификации  расходной  части

бюджета. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь  же

недопустимо,   как,    например,    понятие    "планово-убыточное    частное

предприятие".

      Срочность кредита

      Он отражает необходимость его  возврата  не  в  любое  приемлемое  для

заемщика время, а в точно определенный  срок,  зафиксированный  в  кредитном

договоре  или  заменяющем  его  документе.  Нарушение   указанного   условия

является для кредитора достаточным  основанием  для  применения  к  заемщику

экономических  санкций  в  форме  увеличения  взимаемого  процента,  а   при

дальнейшей отсрочке (в нашей стране — свыше  трех  месяцев)  —  предъявления

финансовых требований в судебном порядке.  Частичным  исключением  из  этого

правила являются так называемые онкольные ссуды, срок  погашения  которых  в

кредитном  договоре  изначально  не  определяется.  Эти  ссуды,   достаточно

распространенные в XIX— начале XX вв. (например, в аграрном комплексе  США),

в современных  условиях  практически  не  применяются,  прежде  всего  из-за

создаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования.  Кроме  того,

договор  об  онкольном  кредите,  не  определяя   фиксированный   срок   его

погашения, четко устанавливает время, имеющееся в  распоряжении  заемщика  с

момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее  средств,

что в какой-то степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа.

      Платность кредита. Ссудный процент.

      Этот  принцип  выражает  необходимость  не  только  прямого   возврата

заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты  права  на  их

использование.  Экономическая  сущность  платы  за   кредит   отражается   в

фактическом   распределении   дополнительно   полученной   за    счет    его

использования прибыли между заемщиком и кредитором.  Практическое  выражение

рассматриваемый   принцип   находит   в   процессе   установления   величины

банковского процента, выполняющего три основные функции:

     .  перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;

     .  регулирование производства и обращения путем  распределения  ссудных

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.