Бесплатный Банк Рефератов - Планирование финансов компаний

Главная Французский Финансы деньги кредит Финансовый менеджмент финансовая математика Финансовое право Философия Маркетинг реклама и торговля Кулинария и продукты питания Краеведение и этнография Коммуникации связь цифровые приборы и радиоэлектроника История и исторические личности Иностранные языки и языкознание Охрана окружающей среды экология Общениеэтика семья брак Нотариат Не Российское законодательство Биология и химия Этика эстетика Основы права Неопределено Немецкий Мировая экономика МЭО Цифровые устройства Хозяйственное право Самоучитель по GPRS Карта сайта	Рефераты. Планирование финансов компаний Баланс: (Прибыль нетто + Амортизация + заемные средства): 1666,38 + 342,17 + 4492,6 = 6501,15 1000,25 + 342,17 = 1342,42 1357,30 + 342,17 = 1699,47 Направление затрат: Прирост чистых оборотных активов: -2635,60; 1342,42; 1699,47. Инвестиции: 9136,75 Дивиденды: - прочерк – Баланс: (прирост чистых оборотных активов + Инвестиции + Дивиденды): -2635,60 + 9136,75 = 6501,15 1342,42 + 0 + 0 = 1342,42 1699,47 + 0 + 0 = 1699,47 Инвестиционно-финансовый план представим в виде таблицы 8 Табл. 8
Наименование показателя	Месяцы						Показатели за квартал	Показатели за квартал
Наименование показателя	1		2		3		Показатели за квартал	Показатели за квартал
Источники	Вар.А	Вар.Б	Вар.А	Вар.Б	Вар.А	Вар.Б	Вар.А	Вар.Б
Прибыль нетто	1666,38	1666,38	1000,25	1898,77	1357,3	2255,82	4023,9	5821
Амортизация	342,17	342,17	342,17	342,17	342,17	342,17	1026,5	1026,5
Заемные средства	4492,6	4492,6	0	0	0	0	4492,6	4492,6
Баланс	6501,15	6501,15	1342,42	2240,94	1699,47	2597,99	9543	11340
Направление затрат
Прирост чистых оборотных активов	-2635,6	-2635,6	1342,42	2240,94	1699,47	2597,99	406,29	2203,3
Инвестиции	9136,75	9136,75	0	0	0	0	9136,8	9136,8
Дивиденды	0	0	0	0	0	0	0	0
баланс	6501,15	6501,15	1342,42	2240,94	1699,47	2597,99	9543	11340

Выводы: По таблице видим, что на обоих предприятиях источники и использование денежных средств равны, При сравнении видим, что на предприятии В увеличилась прибыль нетто примерно на 30%.

Плановый баланс

Активы:

1. Основные средства. (Основные средства из исходных данных + Инвестиции из исходных данных.):

74259,47 + 9136,75 = 83396,22

Износ. (Износ + Амортизация)?

32266,87 + 342,17 = 32609,04

32609,04 + 342,17 = 32951,21

32951,21 + 342,17 = 33293,38

Остаточная стоимость. (Основные средства – Износ):

83396,22 – 32609,04 = 50787,18

83396,22 – 32951,21 = 50445,01

83396,22 – 33293,38 =50102,84

2. Запасы. (Конечный запас из таб.4):

9464,65; 10101,49; 11088,1.

Материалы. (Материалы из таб.3):

3974,9; 4248,86; 4669,04

НЗП. (НЗП из таб.3):

4698,46; 5018,79; 5511,25

Готовая продукция:

791,29; 833,84; 907,81

3. Денежные средства. (Данные из таб.6):

0; 967,43; 2085,92

Дебиторы.(Дебиторская задолженность из таб.7):

1200,18; 1284,19; 1412,61

Баланс: (Остаточная стоимость + Запасы + Денежные средства + Дебиторы):

50787,18 + 9464,65 + 1200,18 = 61452,01

50455,01 + 10101,49 + 967,43 + 1284,19 = 62798,12

50102,84 + 11088,1 + 1085,92 + 1412,61 = 64689,47

Пассив:

1. Уставный капитал. (Из исходных данных):

41527,5

Прибыль. (Прибыль из исходных данных + Прибыль нетто из таб.8):

6426,08 + 1666,38 = 8092,46

8092,46 + 1000,25 = 9092,71

9092,71 + 1357,3 = 10450,01

2. Расчеты и прочие пассивы:

Кредиторы. (Кредиторская задолженность из таб.7):

3779,96; 4125,82; 4659,87

Долгосрочный кредит:

3559,5

Краткосрочный кредит. (Потребность в кредитах из таб. 6):

4492,6

Баланс:

41527,5 + 8092,46 + 3559,5 + 3779,96 + 4492,6 = 61452,02

41527,5 + 9092,71 + 3559,5 + 4125,82 + 4492,6 = 62798,12

41527,5 + 10450,01 + 3559,5 + 4659,87 + 4492,6 = 64689,48

Представим расчетные данные в таблице 9 для двух предприятий

Таб.9. Показатели инвестиционной деятельности

Наименование показателя

Месяцы

Вар.А

Вар.Б

Вар.А

Вар.Б

Вар.А

Вар.Б

1. Основные средства

83396,2

Износ

32609

32951,2

33293,4

Остаточная стоимость

50787,2

50445

50102,8

2. Запасы

9464,65

10101,5

11088,1

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10