6.13.2. Налог на имущество
Расчет
Результаты
N = 18
N = 0
Ним 6 = (2 769 436 *2,2%*1/4) + 13 254 = 15 232 + 13 254
28 486
13 762
6.14. Расходы, уменьшающие налогооблагаемую прибыль, за полугодие
Смета расходов
Результат
Амо 6
135 000
60 000
Ама 6
1 967
1 667
АП6
91 000
64 000
М спис6
840 000
300 000
ОТ 6
1 246 150
1 129 000
ЕСН6
323 999
293 540
ТН6
100
88
Рбн 6
19 600
16 000
Рпр 6
31 150
28 000
Ним 6
28 455
Р6
2 717 461
1 906 057
6.15. Расчет налога на прибыль за полугодие
6.15.1. Налогооблагаемая прибыль
НОП 6 = 2 842 944 – 2 717 461
125 483
43 944
6.15.2. Налог на прибыль
НП 6 = 125 483*20%
25 096
10 546
6.16. Расчет НДС за 2 квартал
6.16.1. НДС, полученный от реализации продукции
НДСвых 2 = 1 895 296 *18%
341 153
234 000
6.16.2. НДС, уплаченный при выплате арендной платы
НДСвх ар2 = 45 500*18%
8 190
5 760
6.16.3. НДС, уплаченный при закупке материалов
НДСвх м зак2 = (2 800 000*20%)*18% = 560 000*18%
100 800
36 000
6.16.4. НДС, уплаченный при покупке автомобиля
НДСвх авт2 = 118 000*18%
21 240
18 000
6.16.5. НДС, начисляемый в бюджет
НДС б 2 = 341 153 – (8 190 + 100 800 + 21 240) = 341 153 – 122 930
210 923
174 240
6.17. НДС, начисляемый в бюджет за 6 месяцев
НДС б 6 = 210 923 + (-521 613)
-310 690
-9 720
6.18. Результаты расчета налогов
Наименование налога
Начислено за
I квартал
II квартал
полугодие
ЕСН
116 350
106 600
Налог на имущество
13 254
28 485
5 891
Налог на прибыль
0
-8 756
НДС
-521 613
-183 960
Транспортный налог
110
7. Расчет налогов за 9 месяцев т.г.
7.1. Доход (выручка от реализации продукции) за:
7.1.1. Третий квартал
Д 3 = 9 476 480*30%
2 842 944
1 625 000
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11