Для получения валютной лицензии одновременно с созданием банка величина уставного капитала должна соответствовать требованиям Инструкции № 1. При этом банки, обладающие уставным капиталом 5 млн. ЭКЮ, одновременно могут претендовать на получение лицензии по работе с драгоценными металлами. То же относится и к банкам, претендующим на получение генеральной лицензии.
Требования этого нормативного документа не распространяются на уже функционирующие банки. Однако те банки, которые рассчитывают на расширение круга предоставляемых операций, должны соответствовать требованиям этого нормативного документа.
В настоящее время могут создаваться новые банки, которые с момента начала своей деятельности обладают генеральной валютной лицензией, но лишены права привлекать во вклады средства физических лиц. Это связано с многочисленными банкротствами банков, работавших с населением, попытками повысить надежность функционирования банковской системы.
В российской практике, как и в практике развитых зарубежных стран, объявленные уставные фонды зачастую существенно отличаются от оплаченных уставных фондов. Для регистрации банка в соответствии с законодательством России должно быть оплачено акциями, облигациями, денежными средствами, драгоценными металлами или другими материальными ценностями (зданиями, оргтехникой, автотранспортом) не менее 50% объявленного уставного капитала банка. Остальные 50% должны быть внесены в течение года.
Внесенные 50% объявленного уставного капитала в виде денег зачисляются на специальные блокированные корреспондентские счета данного банка, отрываемые в РКЦ, созданных по всей территории страны; материальные ценности принимаются по акту в соответствии с совместной оценкой общего собрания акционеров, которые принимают участие в организации банка, что соответствующим образом протоколируется. Протокол учредительного собрания акционеров банка вместе с другими учредительными документами сдается или в территориальное (главное) управление Центрального Банка России по соответствующему региону или непосредственно в Центральный Банк в зависимости от размера объявленного уставного фонда.
Следует отметить, что финансовое состояние многих коммерческих банков России является неустойчивым. Все возрастает число банков, у которых отозваны лицензии, что означает фактическое банкротство банков. Банкротство банков объясняется главным образом крупным невозвратом кредитов, убыточной деятельностью многих банков и кредитных организаций, превышением расходов банков над полученной ими прибылью.
При отзыве у банка лицензии на совершение банковских операций создается ликвидационная комиссия, которая начинает трудную и кропотливую работу по урегулированию претензий к банку. Такие дела тянутся годами. В некоторых, единичных, случаях банкам, у которых отозвана лицензия в связи с нарушениями банковского законодательства, лицензия возвращается при устранении нарушений. Однако это бывает крайне редко.
Банковская система России, с одной стороны, является высокомонополизированной, о чем свидетельствуют данные о капитале и размере активов десяти крупнейших российских банков.
По размеру капитала восемь российских банков вошли в тысячу крупнейших банков мира. В 1995 г. к ним относились: Сбербанк РФ, Внешторгбанк, Токобанк, Инкомбанк, Онэксимбанк, Банк "Империал", Столичный банк сбережений и Агропромбанк России.
С другой стороны, по состоянию на 1 мая 1996 г., около 40% российских банков имеют уставный фонд менее 1 млрд. руб., что по официальному курсу рубля составляло около 200 тыс. долл. США, у 25% общего числа банков уставный фонд — от 100 до 500 млн. руб. (или от 20 до 100 тыс. долл. США); 42 коммерческих банка имели уставные фонды менее 100 млн. руб.
Российская банковская система играет важную роль в осуществлении расчетов между экономическими агентами, кредитует экономику и способствует претворению в жизнь перехода на рыночные преобразования.
Сводный баланс банков и кредитных организаций на 1 мая 1996 г. составлял 524, 6 трлн. руб. Кредиты, выданные коммерческими банками хозяйству и населению на эту же дату, достигли 186, 9 трлн, руб., из которых на краткосрочные кредиты приходилось 174 трлн. руб., или 93%, а на долгосрочные — 12, 9 трлн. руб., или 7% от общей суммы предоставленных кредитов.
Средства предприятий и организаций на расчетных, текущих счетах коммерческих банков составили 126, 4 трлн. руб., депозиты — 9 трлн. руб., а вклады населения и другие счета физических лиц — 95, 5 трлн. руб, из которых в Сбербанке РФ находилось 68, 2 трлн. руб. от общей суммы вкладов населения.
Значительная часть средств населения размещена в купонных облигациях федерального займа (ОФЗ). При этом купоны оплачива ются один раз в квартал, а срок обращения этих ценных бумаг — один год. Погашение начинается за пять дней до окончания срока погашения по купону или оплаты облигации. ОФЗ выпускаются двумя номиналами — 100 и 500 тыс. руб. Первые облигации вышли в обращение 27 августа 1995 г., и с тех пор выпуск очередного займа осуществляется периодически.
Необходимо отметить, что если государственные краткосрочные обязательства (ГКО) для хозяйствующих субъектов эмитируются в безоблигационной форме и их можно приобрести на три, шесть и двенадцать месяцев на любую сумму через уполномоченные коммерческие банки (минимальная сумма покупки для юридических лиц — 10 млн. руб. ), то для населения по ГКО применяются купонные облигации с номиналом 100 и 500 тыс. руб. с годовым сроком погашения и ежеквартальной выплатой процентов.
Коммерческие банки осуществляют межбанковское кредитование. Показатель кредитования одними коммерческими банками других на первое мая 1996 г. составлял 49, 7 трлн. руб.
Для углубления интеграции российской экономики в мировое хозяйство российское законодательство позволяет создавать как банковские учреждения с участием иностранного капитала, так и банки, полностью принадлежащие иностранному капиталу. Однако иностранные банки не имеют права обслуживать резидентов, объектами их деятельности являются исключительно нерезиденты.
Деятельность банков и кредитных организаций, зарегистрированных на территории РФ, является объектом контроля со стороны ЦБ России в лице его территориальных подразделений — Главных управлений ЦБ России по соответствующей территории.
17. 2. Пассивные операции коммерческих банков
Операции, связанные с формированием ресурсов банков, относятся к пассивным.
Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.
К собственным средствам относятся акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль. Акционерный капитал (или уставный фонд банка) создается путем выпуска и размещения акций. Как правило, банки по мере развития своей деятельности и расширения операций последовательно осуществляют новые выпуски акций. Как только один из выпусков акций завершен и оплачен новыми владельцами банка, крупные банки начинают готовить новые комплекты документов с тем, чтобы, когда деятельность банка развернется в достаточной мере, не терять времени на проработку документации и ее утверждение в соответствующем территориальном подразделении ЦБ России, либо если банк является достаточно крупным, то в ЦБ России в Управлении ценных бумаг.
• Резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.
• Нераспределенная прибыль — часть прибыли, остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.
Собственные средства имеют важное значение для деятельности коммерческих банков.
Снижение доли собственного капитала иногда приводит к банкротству банков.
В периоды экономических или банковских кризисов недостаточно продуманная политика в области пассивов и их размещения приводит к банковским крахам.
Привлеченные средства составляют основную часть ресурсов коммерческих банков. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета.
• Основные из них — депозиты, которые подразделяются на вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады.
Вклады до востребования, а также на текущие счета могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию. Владелец текущего счета получает от банка чековую книжку, по которой он может не только сам получать деньги, но и расплачиваться с агентами экономических отношений. В связи с возросшей конкуренцией по привлечению средств по вкладам до востребования и на текущие счета в России коммерческие банки стали платить проценты.
Срочные вклады — это вклады, вносимые клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются повышенные проценты. При этом процентные ставки зависят от размера и срока вклада.
Одним из видов срочных вкладов являются депозитные сертификаты, рассчитанные на точно зафиксированное время привлечения средств. Владельцам счетов выдаются специальные именные свидетельства (сертификаты), в которых указываются срок их погашения и уровень процента. Депозитные сертификаты — это свидетельство о депонировании в банке определенной достаточно крупной суммы денег, в котором указываются срок его обязательного обратного выкупа банком и размер выплачиваемой при этом определенной надбавки.
В Российской Федерации депозитные сертификаты коммерческие банки стали применять с 1991 г. По истечении срока вклада, указанного в сертификате, его владельцы получают сумму вкладов и обусловленные в нем проценты.
Важную роль в ресурсах банков играют сберегательные вклады населения, в частности вклады целевого назначения. Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки. Банки принимают целевые вклады, выплата которых приурочена к периоду отпусков, дням рождений, практикуются также "новогодние вклады" — в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам, желающие же могут продолжать накопление денег до следующего нового года. Эти вклады пользуются большой популярностью у рядовых граждан в экономически развитых странах.
Сберегательный банк РФ и другие коммерческие банки в целях извлечения средств населения в последние годы резко увеличил, число операций с вкладами населения. Для банков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которые усиливают ликвидные позиции банков.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53, 54, 55, 56, 57, 58, 59, 60, 61, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 72, 73, 74, 75, 76, 77, 78
