Возможные участники проектного финансирования
участники
роль в проекте
Спонсоры проекта
Компании и физические лица, непосредственно заинтересованные в результатах проекта. Они продвигают проект, согласовывают различные вопросы, получают соответствующие разрешения
Поставщики и подрядчики
Компании, имеющие договорные обязательства поставлять товары и услуги, связанные с данным проектом
Покупатели
Во многих проектах продукция не поступает на открытый рынок. В этом случае проектная компания заранее заключает долгосрочный контракт с отдельным покупателем или группой на покупку определенного количества произведенной продукции
Правительство страны, в которой осуществляется проект
Выдача необходимых разрешительных документов, закупки, участие в качестве акционера, спонсора проекта, предоставление определенных гарантий
Управляющие проектом
Команда менеджеров, отвечающих за осуществление проекта. Ключевое звено сделки по проектному финансированию
Долговые финансисты
Структуры, которые предоставляют проектной компании ресурсы в долг на оговоренный период времени и на заранее согласованных условиях
Консультанты и советники
Специализированные компании и физические лица, компетентные в различных аспектах осуществления проекта
Приложение 2
Схема проведения работ по анализу финансового состояния предприятия
Приложение 3
Экспресс анализ финансово – хозяйственной деятельности ООО «Престиж-маркет» за 2005 - 2006 год (в рублях)
Наименование показателя
Формула расчета
Числовое значение
2005год
2006 год
1 Оценка имущественного положения
1.1.Сумма хозяйственных средств, находящихся в распоряжении предприятия
Итог баланса-нетто
2 879 330
3 153 689
1.2.Коэффициент износа основных средств
Накопленный износ / первоначальная стоимость основных средств
0,35
0,39
2 Оценка ликвидности
2.1.Величина собственных оборотных средств
Собственный капитал + долгосрочные обязательства – долгосрочные активы
918 728
1022149
2.2.Коэффициент покрытия общий
Текущие активы / текущие обязательства
1,53
1,52
2.3.Коэффициент абсолютной ликвидности
Денежные средства / текущие обязательства
0,26
0,24
2.4.Доля собственных оборотных средств в покрытии запасов
Собственные оборотные средства / ТМЗ+РБП
0,50
2.5.Маневренность собственных оборотных средств
Денежные средства / текущие активы – текущие обязательства
0,49
0,46
3Оценка финансовой устойчивости
3.1.Коэффициент независимости (автономии)
СК / всего хозяйственных средств
3.2Коэффициент маневренности собственного капитала
Собственные оборотные средства / СК
0,905
0,972
4Оценка деловой активности
4.1Доход от реализации товаров
1 290 160
1 602 170
4.2. Доход (убыток) от обычной деятельности до налогообложения
1 265 160
1 642 170
4.3. Фондоотдача
Доход от реализации / средняя стоимость оборотных средств
0,71
0,82
4.4. Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности (в оборотах)
Доход от реализации / средняя дебиторская задолженность
4,83
4,05
4.5. Продолжительность оборота средств в расчетах (в днях)
360 дней / оборачиваемость дебиторской задолженности
74,5
88,89
4.6.Коэффициент оборачиваемости ТМЗ (в оборотах)
Оборот по реализации (выручка) / среднегодовая стоимость ТМЗиРБП
3,83
4,03
4.7Продолжительность оборота ТМЗ (в днях)
360 дней / коэффициент оборачиваемости
93,9
89,2
4.8Продолжительность оборота кредиторской задолженности (в днях)
(Средняя кредиторская задолженность * 360 дней) / себестоимость реализованной продукции
140,28
106,5
5. Оценка рентабельности
5.1. Чистый доход
Доход от деятельности
5.2. Рентабельность продукции
Доход от основной деятельности / доход от реализации
0,98
1,02
5.3. Рентабельность основной деятельности
Доход от основной деятельности / Себестоимость реализованной продукции
0,31
0,34
5.4. Рентабельность основного капитала
Чистый доход / итог баланса
0,33
0,40
5.5. Рентабельность собственного капитала
Чистый доход / средняя величина СК
141,6
175,3
Приложение 4
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС ООО «Престиж-маркет» за 2006 год в тыс.руб.
АКТИВ
Код
стр.
На начало отчетного периода
На конец отчетного периода
1
2
3
4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
110
10,5
5,5
Основные средства
120
211,5
165,5
Незавершенное строительство
130
-----
Доходные вложения в материальные ценности
135
Долгосрочные финансовые вложения
140
Отложенные налоговые активы
145
Прочие внеоборотные активы
150
ИТОГО по разделу I
190
222
171
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
210
1903,59
2096,01
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
211
51,43
65,6
животные на выращивании и откорме
212
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)
213
готовая продукция и товары для перепродажи
214
1850,16
2030,41
товары отгруженные
215
расходы будущих периодов
216
прочие запасы и затраты
217
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
220
19,5
3,5
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
230
4,24
13,18
покупатели и заказчики
231
векселя к получению
232
авансы выданные
234
прочие дебиторы
235
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
240
280,0
400,0
241
242
задолженность дочерних и зависимых обществ
243
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал
244
245
246
Краткосрочные финансовые вложения
250
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев
251
собственные акции, выкупленные у акционеров
252
прочие краткосрочные финансовые вложения
253
Денежные средства
260
450,0
470,0
Касса
261
расчетные счета
262
валютные счета
263
прочие денежные средства
264
Прочие оборотные активы
270
ИТОГО по разделу II
290
2657,33
2982,689
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)
300
2879,33
3153,689
ПАССИВ
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал
410
150,0
Добавочный капитал
420
Резервный капитал
430
резервы, образованные в соответствии с законодательством
431
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
432
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
470
761,153
763,988
ИТОГО по разделу III
490
911,153
913,988
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
510
229,575
279,161
Отложенные налоговые обязательства
515
Прочие долгосрочные обязательства
520
ИТОГО по разделу IV
590
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
610
104,546
500,0
Кредиторская задолженность
620
1634,056
1460,54
поставщики и подрядчики
621
1372,28
1140,0
Задолженность перед персоналом организации
622
10,0
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
623
задолженность по налогам и сборам
624
210,0
260,0
прочие кредиторы
625
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов
630
26,77
43,29
Доходы будущих периодов
640
Резервы предстоящих расходов
650
Прочие краткосрочные обязательства
660
15,0
7,25
ИТОГО по разделу V
690
1738,60
1960,54
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)
700
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
Арендованные основные средства
910
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение
920
Товары, принятые на комиссию
930
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов
940
Обеспечения обязательств и платежей полученные
950
Обеспечения обязательств и платежей выданные
960
Износ жилищного фонда
970
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных
Объектов
980
Авиазапчасти на временном ввозе
990
Бланки строгой отчетности
991
75
51
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18
