Страховой риск представляет собой предполагаемое событие, на случай наступления, которого проводится страхование. Страховым случаем называется свершившееся событие, предусмотренное договором страхования, в результате которого возникает обязанность страховщика выпла­тить страхователю страховую сумму.

Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой, устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты. При страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент заключения договора.

Страховое возмещение - сумма выплаты из страхового фонда в покрытие ущерба в имущественном страховании и страховании гражданской ответственности страхователя за материальный ущерб перед третьими лицами.

Страховое возмещение может быть равно или меньше страховой суммы, исходя из конкретных обстоятельств страхового случая и условий договора страхования (например, наличия франшизы). Сумма страхового возмещения в имущественном страховании определяется различными способами в зависимости от системы страхования.

При страховании по действительной стоимости имущества сумма страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Страховое обеспечение равно величине ущерба. При страховании при системе пропорциональной ответственности величина страхового возмещения определяется по формуле:

СхУ

В=____________

Ц

где В — величина страхового возмещения (в руб.);

С — страховая сумма по договору (в руб.);

У — фактическая сумма ущерба (в руб.);

Ц — стоимостная оценка объекта страхования (в руб.).

Пример 1.

Стоимость объекта страхования — 10 тыс. руб., страховая сумма — 5 тыс. руб.

Убыток страхователя в результате повреждения объек­та -— 4 тыс. руб.; тогда величина страхового возмещения составит:

5x4 = 2 тыс. руб.

10

При страховании по системе первого риска страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается.

Пример 2.

Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму 40 тыс. руб. Ущерб составил 20 тыс. руб. Страховое возмещение равно 20 тыс. руб.

Пример 3.

Имущество застраховано по системе первого риска на 40 тыс. руб. Ущерб составил 60 тыс. руб. Страховое возмещение равно 40 тыс. руб.

При страховании по системе "дробной части" устанавливаются две страховые суммы, одна из которых называется показанной стоимостью. По этой стоимости страхователь обычно получает покрытие риска, выражаемое нату­ральной дробью или в процентах. Ответственность страхов­щика ограничена размерами дробной части, поэтому стра­ховая сумма меньше показанной стоимости и ее дробной части. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы.

Если показанная стоимость равна действительной сто­имости объекта, то страховое возмещение определяется, как и при страховании по системе первого риска. Если показанная стоимость меньше действительной стоимости, то для расчета страхового возмещения применяют формулу:

В= П-У ÷Ц

где В — величина страхового возмещения (в руб.);

П — показанная стоимость (в руб.);

У — фактическая сумма ущерба (в руб.);

Ц — стоимостная оценка объекта страхования (в руб.).

При страховании по восстановительной стоимости ве­личина страхового возмещения за объект равна цене ново­го имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается. При страховании имущества страховая сумма ^ не должна превышать его действительной стоимости на I момент заключения договора (страховой стоимости). Страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу страхователя или тре­тьего лица при страховом случае, если договором страхо­вания не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме.

Страховой взнос — это плата за страхование, кото­рую страхователь обязан внести страховщику в соответ­ствии с договором страхования или законом.

Страховой тариф представляет собой ставку страхо­вого взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования: по обязательным видам страхования они устанавливаются в законах об обязательном страховании. По доб­ровольным видам страхования страховые тарифы могут рассчитываться страховщиками самостоятельно и отражаются в договоре добровольного страхования.

При выборе страховой компании важно определить сте­пень ее платежеспособности. Главная оценка — оператив­ность и полнота исполнения обязательств по договорам стра­хования.

Вероятность риска деятельности страховщика опреде­ляется следующими показателями.

1. Частота страховых событий — это количество стра­ховых случаев на один объект страхования.

2. Коэффициент кумуляции риска, исчисляемый отно­шением числа пострадавших объектов к числу страховых событий. Он показывает, сколько застрахованных объектов может быть настигнуто страховым случаем.

3. Убыточность страховой суммы - это отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования.

4. Тяжесть ущерба (У) показывает, какая часть стра­ховой суммы уничтожена.

Финансовая устойчивость страховых операций харак­теризуется дефицитом средств или превышением доходов над расходами страховщика в целом по страховому фонду.

Чем меньше величина этого коэффициента, тем фи­нансово устойчивее страховая операция.

Для обеспечения своей платежеспособности страхов­щики обязаны соблюдать нормативные соотношения между активами и принятыми ими страховыми обязательствами. Методика расчета этих соотношений и их нормативные зна­чения устанавливаются федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

Страховщики обязаны публиковать годовые балансы и отчет о прибылях и убытках в сроки, установленные орга­нами исполнительной власти по надзору за страховой дея­тельностью, после их аудиторской проверки.

При выборе страховщика важно оценить оперативность и полноту исполнения обязательств по договору страхова­ния.

Договор страхования является соглашением, между страхователем и страховщиком, в силу которого страхов­щик обязуется при страховом случае произвести страхо­вую выплату страхователю или иному лицу, в пользу кото­рого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки. Для заключения договора страхования страхователь пред­ставляет страховщику письменное заявление по установ­ленной форме либо иным допустимым способом заявляет о своем намерении заключить договор страхования.

Договор страхования вступает в силу с момента упла­ты страхователем первого страхового взноса, если договором или законом не предусмотрено иное. Факт заключения договора удостоверяется страховым свидетельством, выдаваемый страховщиком.

В страховом свидетельстве должны быть обязательно указаны наименование и юридический адрес страхователя,! его банковские реквизиты, наименование и юридический адрес, а также банковские реквизиты страховщика, объект страхования; размер страховой суммы; указание страхо­вого риска; размер страхового взноса, сроки и порядок его внесения; срок действия договора; порядок изменения и прекращения договора и другие условия по соглашению сторон.

Договор страхования прекращается в следующих слу­чаях:

1.  истечения срока действия;

2.  исполнения страховщиком обязательств перед стра­хователем по договору в полном объеме;

3.  неуплаты страхователем страховых взносов в уста­новленные договором сроки;

4.  ликвидации страхователя, являющегося юридичес­ком лицом, или смерти страхователя, являющегося юри­дическим лицом, или смерти страхователя, являющегося физическим лицом;

5.  принятия судом решения о признании договора стра­хования недействительным;

6.  по требованию сторон, досрочно.

При заключении договора страхования необходимо изу­чить его условия.

Договор страхования может быть признан недействи­тельным, если он заключен после наступления страхового случая или если объектом страхования является имуще­ство, подлежащее конфискации на основании соответству­ющего решения суда.

В договоре страхования должны быть указаны права и ответственность, как страховщика, так и страхователя.