|
|
90-2 90-2
|
40 40 |
||
|
31 |
Отклонение фактической производственной себестоимости готовой продукции от норматив- ной себестоимости списано на продажу Изделия А Изделия Б |
115420 102392 |
40 40 |
90-1 90-1 |
|
32 |
Расходы по доставке готовой продукции ЗАО «Крона» до станции отправления и погрузки НДС |
37400 6732 |
44 19 |
60 60 |
|
33 |
Отражены расходы на рекламу выпускаемой продукции (ООО «Стандарт») НДС |
10000 1800 |
91-2 19
|
60 60 |
|
34 |
Получено на р/с от ОАО «Эра» за проданную продукцию |
327740 |
51 |
62 |
|
35 |
Перечислено с р/с В оплату штрафа ООО «Звено» за недопоставку продукции За рекламу ООО «Стандарт» За участие в семинаре АО «Знание» |
20637 11800 1770 |
60 60 60 |
51 51 51 |
|
36 |
Поступило на р/с В оплату за основные средства МП «Век» В оплату нематериальные активы ООО «Интекс» Штраф от ООО «Спектр» зa поставку некачественных материалов |
117700 114700 8600 |
51 51 51 |
62 62 76 |
|
37 |
Получено по чеку в кассу для выплаты заработной платы за ноябрь и деп. ЗП Перечислен с р/с ЕСН, в т.ч. в ФСС в ФФОМС В ТФОМС В федеральный бюджет Страховые платежи в ПФ НДФЛ травматизм |
222251 5530 277 4700 19352 19353 12200 2489 |
50 69,1 69,3,1 69,3,2 69,2,2 69,2,1 68,4 69,11 |
51 51 51 51 51 51 51 51 |
|
38 |
Выдана из кассы ЗП за ноябрь Депонированная заработная плата |
211325 10926 |
70 70 76 |
50 76 50 |
|
39 |
Получено на р/с от покупателя ОАО «Прогресс» в счет поставки продукции Начислен НДС с аванса Перечислено с р/с в кассу на выплату аванса но ЗП за декабрь ЗАО «Механический завод» МП «Альфа» |
944000 144000 314380 47200 1770 |
51 90-3 50 60 60 |
62 68 51 51 51 |
|
40 |
Отгружена со склада готовая продукция. ОАО «Луч» Нормативная себестоимость Договорная цена с НДС ООО «Прогресс» Нормативная себестоимость Договорная цена с НДС НДС с реализации |
789124 1195294 180220 279106 224909 |
90-2 62 90-2 62 90-3 |
40 (43) 90-1 40 (43) 90-1 68 |
|
41 |
Зачтен аванс, ранее полученный от ООО «Прогресс» восстановлен НДС с аванса |
279106 42575 |
50 62 |
62 68 |
|
42 |
Списаны расходы, связанные с продажей продукции |
47380 |
90-7 |
44 |
|
43 |
Выдано из кассы Аванс за 1 -ю половину декабря На командировочные расходы Единовременная помощь Пособия по уходу за ребенком Пособия по временной нетрудоспособности |
243000 10400 15700 3100 12180 |
70 71 70 70 70 |
50 50 50 50 50 |
|
44 |
Перечислено с р/с НДС за ноябрь Налог на прибыль за ноябрь В погашение краткосрочного кредита В оплату процентов за пользование кредитом Поставщикам за материалы. поступившие в декабре: ОАО «Электромоторный завод» ОАО «Техника» |
97903 24000 339935 8906 29500 47200 |
68,3 68,2 66 66 60 60 |
51 51 51 51 51 51 |
|
45 |
Перечислены средства на депозитный счет в банке сроком на 3 месяца под 18% годовых, проценты выплачиваются в конце срока |
50000 |
55 |
51 |
|
46 |
Выдан из кассы беспроцентный заем работнику сроком на 3 месяца |
30000 |
73 |
50 |
|
47 |
Произведено ежемесячное удержание из заработной платы работника долга по беспроцентному займу |
10000 |
50 |
73 |
|
48 |
Удержан НДФЛ с материальной выгоды |
107 |
73 |
68 |
|
49 |
Произведены удержания из ЗП персонала НДФЛ по исполнительным листам |
26920 4500 |
70 70 |
68 76 |
|
50 |
Начислены % за кредит Отражена сумма постоянного налогового обязательств (по процентам за кредит) |
8906 158 |
91-2 99 |
66 68 |
|
51 |
Начислен штраф в пользу ООО «Зенит» (за недопоставку продукции) |
20637 |
91-2 |
76 |
|
52 |
Отражена сумма постоянного налогового обязательства по командировочным расходам |
78 |
99
|
68-1 |
|
53 |
Признана должником (ООО «Спектр») сумма штрафа за нарушение условий хозяйственного договора Начислен НДС с суммы штрафа |
8450 1521 |
76 |
|
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.