3.     При заполнении предприятием заявки на продажу валюты на внутреннем валютном рынке соотношение объема обязательной продажи на валютном рынке (межбанковской валютной бирже) и в валютный ре­зерв ЦБР определяется по соглашению между упол­номоченным банком и предприятием, если продажа

в валютный резерв ЦБР предварительно согласована с ЦБР.

По получении от предприятия указанного поруче­ния на продажу валюты уполномоченный банк не по­зднее следующего рабочего дня депонирует иностран­ную валюту, подлежащую обязательной продаже, с транзитного счета предприятия на свой отдельный лицевой счет «Средства в иностранной валюте для обязательной продажи на валютном рынке», который открывается на балансовом счете № 076.

Средства с указанного лицевого счета должны быть проданы в течение 7 рабочих дней от даты зачисления на него иностранной валюты (включая день зачисле­ния) на торгах межбанковской валютной биржи по курсу, установленному в результате торгов, либо при условии предварительного согласования с ЦБР в ва­лютный резерв ЦБР на счета последнего согласно его указаниям.

В случаях, когда остаток средств в иностранной валюте на указанном лицевом счете не достигает ми­нимальной суммы разовой сделки, предусмотренной правилами проведения торгов на соответствующей межбанковской валютной бирже, уполномоченный банк покупает этот остаток от своего имени и за свой счет в пределах лимита открытой валютной позиции, установленного для данного уполномоченного банка.

Одновременно с депонированием иностранной валю­ты, подлежащей обязательной продаже, на своем лице­вом счете «Средства в иностранной валюте для обяза­тельной продажи на валютном рынке» балансового счета предприятия № 076 уполномоченный банк списы­вает с транзитного счета предприятия оставшуюся часть валюты и зачисляет на его текущий валютный счет.

Продажа средств в иностранной валюте с текущего валютного счета предприятия осуществляется упол­номоченным банком на основании договора (контрак­та), заключенного с предприятием, или выставления предприятием поручения (заявки на продажу) по со­гласованному с уполномоченным банком курсу рубля без депонирования на лицевой счет «Средства в ино­странной валюте для обязательной продажи на валют­ном рынке» балансового счета № 076.

При непредставлении предприятием поручения по истечении 14 рабочих дней от даты зачисления поступ­лений в иностранной валюте на транзитный валютный счет предприятия уполномоченный банк как агент ва­лютного контроля на следующий рабочий день депо­нирует 50% всей валютной выручки, зачисленной на транзитный валютный счет предприятия, на свой от­дельный лицевой счет «Средства в иностранной валю­те для обязательной продажи на валютном рынке» на балансовом счете № 076, и продает указанные средства с этого лицевого счета на торгах межбанковской ва­лютной биржи в течение 7 рабочих дней (включая день зачисления иностранной валюты на вышеназванный лицевой счет) по курсу, установленному в результате торгов.

Комиссионное вознаграждение по операциям упол­номоченных банков, связанным с обязательной про­дажей части экспортной валютной выручки непо­средственно на внутреннем валютном рынке, не должно превышать 1,3% суммы продаваемой ино­странной валюты, включая расходы по выплате ко­миссионного вознаграждения межбанковским валют­ным биржам.

Комиссионное вознаграждение межбанковских ва­лютных бирж по операциям купли-продажи иностран­ной валюты не должно превышать 0,3% суммы нетто-продажи иностранной валюты, проведенной через биржу.

Покупка и продажа иностранной валюты на внутреннем рынке

Операции с иностранной валютой на внутреннем валютном рынке Российской Федерации осуществля­ются через уполномоченные банки. Уполномоченные банки имеют право покупать и продавать иностран­ную валюту:

-         от своего имени по поручению предприятия и ком­мерческих банков;

-         от своего имени и за свой счет. Совершать такие операции по поручению нерезидентов уполномоченные банки могут только с разрешения Центрального банка России.

Если продажу и покупку иностранной валюты упо­лномоченный банк осуществляет от своего имени и за свой счет (за рубли), то он должен соблюдать лимит открытой валютной позиции (позиции ва­лютного риска), устанавливаемой Центральным бан­ком России, на конец каждого рабочего дня уполномо­ченного банка. Размер открытой валютной позиции определяется как разница между суммой иностранной валюты, купленной банком за свой счет, начиная с 1 января отчетного года, и суммой проданной бан­ком за свой счет за тот же период времени иностран­ной валюты'.

В соответствии с инструкцией ЦБР от 27 мая 1993 г. для уполномоченного банка с собственным капиталом менее 1 млрд. руб. лимит открытой позиции не дол­жен превышать 100 тыс. дол. США. Для уполномочен­ных банков с собственным капиталом от 1 до 5 млрд. руб. — 500 тыс. дол. США и т. д.

При превышении установленного лимита открытой позиции уполномоченный банк к концу рабочего дня обязан принять меры по устранению допущенного на­рушения, т. е. реализовать купленную за свой счет иностранную валюту в объеме превышения установ­ленного лимита. Для контроля за валютными опера­циями уполномоченного банка последний ежемесячно, не позднее 5-го числа следующего месяца представляет в Главное территориальное управление ЦБР отчет о соблюдении им открытой валютной позиции. При грубых нарушениях ЦБР применяет к уполномочен­ному банку различные меры воздействия вплоть до отзыва лицензии на право осуществления операций с иностранной валютой. Таким образом, установление открытой валютной позиции и постоянный контроль за ее соблюдением способствуют ускорению оборачи­ваемости иностранной валюты на внутреннем рынке, удовлетворению спроса на иностранную валюту и по­вышению курса рубля.

Уполномоченные банки имеют право покупать и продавать иностранную валюту на внутреннем валют­ном рынке для осуществления валютных операций с фи­зическими лицами (неторговых валютных операций).

Иностранная валюта переводится в доллары США по курсу, определенному через кросс-курс соответствующих иностранных ва­яют к рублю по официальному бюллетеню на соответствующую дату.

Резиденты РФ имеют право покупать иностранную валюту за рубли через уполномоченные банки на внут­реннем валютном рынке для осуществления текущих валютных операций и для погашения кредита, полу­ченного в иностранной валюте. Купленная ими ино­странная валюта зачисляется в полном объеме на их текущие валютные счета в уполномоченных банках.

Иностранную валюту могут покупать на внутрен­нем рынке через уполномоченные банки и местные органы власти Российской Федерации. Органы власти покупают иностранную валюту за счет средств соот­ветствующих бюджетов.

По поручению предприятий уполномоченные банки могут осуществлять валютные операции, связанные с движением капитала. Однако для этого предприятие должно получить у ЦБР разрешение (лицензию) на проведение этой операции.

Формы международных расчётов по экспортно-импортным операциям

Как свидетельствует практика, структура платеж­ного оборота в международных расчетах определяется многими факторами. Одним из них является плате­жеспособность участников денежных расчетов. Поэто­му валютные затруднения, которые испытывают суве­ренные государства СНГ, могут повлиять на повыше­ние удельного веса таких форм международных рас­четов, которые гарантируют поставщику своевремен­ное получение денег за товары, услуги, выполненные работы.

Форма расчетов между экспортерами и импортера­ми определяется при заключении контракта. Порядок оформления документов и организация документообо­рота между уполномоченными и иностранными бан­ками предусмотрены Унифицированными правилами по инкассо и правилами и обычаями для документарного аккредитива', принятыми в мировой практике. У нас эти положения изложены в инструкции № 144/35 Гос­банка СССР и Банка внешнеэкономической деятельно­сти от 23 марта 1989 г. «Порядок расчетов и кредито­вания экспортно-импортных операций».

При инкассовой форме расчетов банк обязуется на основании представленных в банк документов полу­чить причитающиеся клиенту денежные средства. В этой связи различают инкассо чистое и докумен­тарное.

Чистое инкассо — это получение причита­ющихся клиенту средств по различным денежным обя­зательствам, например по чекам, векселям.

Докуме­нтарное инкассо — это получение причитающихся клиенту средств на основании коммерческих докумен­тов: счетов, транспортных и страховых документов, подтверждающих отгрузку товаров, оказание услуг, выполнение работ.

При экспортных операциях инкассовая форма рас­четов начинается в уполномоченном банке экспортера, куда он представляет все необходимые документы, подтверждающие отгрузку товара в адрес покупателя или оказание услуг, выполнение работ. В банк пред­ставляются инкассовое поручение и комплект коммер­ческих документов, оформленных в соответствии с условиями контракта.

Инкассовые поручения выписываются на специаль­ных бланках в 6 экземплярах. Каждый экземпляр игра­ет свою роль в организации документооборота при инкассовой форме расчетов.

Первый экземпляр — это инкассовое поручение упо­лномоченного банка иностранному банку получить в пользу своего клиента причитающиеся ему денежные средства. Вместе с первым экземпляром инкассового поручения в иностранный банк направляются докумен­та, подтверждающие объем, стоимость сделки и факт ее осуществления:

а) коммерческий счет (счет-фактура), выписанный экспортером для получения с покупателя причитающихся ему средств;

б) отгрузочные документы, удостоверяющие от­грузку товара (коносамент, дубликаты железнодорож­ных накладных и т. п.);

в) страховой полис, выданный страховщиком, о за­ключении договора страхования;

г) сертификаты, удостоверяющие происхождение, состояние, качество и иные свойства товара;

д) таймшит — документ, устанавливающий продо­лжительность времени погрузки и разгрузки судна;

е)спецификация;

ж) переводные векселя (тратты), простые векселя, чеки и другие платежные документы.

Второй экземпляр инкассового поручения — пись­мо-запрос иностранному банку о причинах задержки платежа. Указанный экземпляр инкассового поручения уполномоченный коммерческий банк российского экс­портера (в зависимости от полученной лицензии на операции с иностранной валютой) направляет в ино­странный банк или через Внешторгбанк России, или через другой уполномоченный банк, имеющий гене­ральную лицензию, или сам непосредственно. Вместе с ним направляется четвертый экземпляр инкассового поручения и копии коммерческих счетов. Письмо-за­прос используется лишь при необходимости обраще­ния к иностранному банку.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12