•           предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами РФ;

•           находящиеся в Российской Федерации иностранные дипломатичес­кие и иные официальные представительства, а также международные организации, их филиалы и представительства;

•           находящиеся в Российской Федерации филиалы и представительства нерезидентов.

Под валютными операциями следует понимать:

•           операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использовани­ем в качестве средств платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

•           ввоз и пересылку в РФ, а также вывоз и пересылку из РФ валютных ценностей;

•           осуществление международных денежных переводов.

Необходимо отметить, что валютные операции не исчерпываются выше перечисленными. Валютными следует считать не только сделки с валютными ценностями, но и другие рублевые операции. Следовательно, понятие «валютные операции» охватывает, согласно Закону «О валют­ном регулировании и валютном контроле», как операции с валютными ценностями, так и совершаемые в валюте РФ сделки, включающие «иностранный элемент» в том или ином виде.

Операции с иностранной валютой совершаются согласно Закону «О валютном регулировании и валютном контроле», указам Президента России, постановлениям Правительства, нормативным документам ЦБ РФ и Министерства финансов России.

Банкам запрещается осуществлять операции по производству и тор­говле материальными ценностями, а также по страхованию всех видов, за исключением страхования валютных и кредитных рисков.

Банковские операции в нашей стране могут осуществляться упол­номоченными банками, т.е. коммерческими банками, получившими ли­цензии ЦБ РФ на проведение операций в иностранной валюте, включая банки с участием иностранного капитала и банки, капитал которых полностью принадлежит иностранным участникам. Уполномоченные банки осуществляют контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций действующему валютному законодательству и пред­ставляют в ЦБ РФ отчетность о проводимых валютных операциях по установленным формам.

С заявкой на получение лицензии на операции в иностранной валюте могут обращаться коммерческие банки, функционирующие не менее года, т. е. закончившие полный финансовый год и подготовившие офици­альный годовой отчет.

Для получения лицензии банк должен представить следующие до­кументы:

•           копию утвержденного устава банка;

•           обоснование экономической целесообразности и готовности банка к осуществлению операций в иностранных валютах;

•           организационную структуру банка с описанием подразделений, за­нимающихся операциями с иностранной валютой;

•           справки о руководителях банка, ответственных за осуществление операций с иностранной валютой;

•           копию письма уполномоченного банка о согласии подписать кор­респондентское соглашение;

•           справку об организации внутрибанковского контроля;

•           баланс банка и справку о соблюдении нормативов по операциям в рублях на последнюю дату;

•           отчет о прибылях и убытках на последнюю дату;

•           годовой отчет на конец финансового года (баланс, форма № 2, отчет о распределении прибыли, отчет по труду, справка о составе фондов, пояснительная записка);

•           аудиторское заключение;

Рассмотрев заявку коммерческого банка на получение лицензии и соответствующие документы, ЦБ РФ принимает решение о выдаче или отказе в выдаче лицензии.

Лицензии, выдаваемые ЦБ РФ, подразделяются на:

•           лицензии на осуществление банковских опе­раций со средствами в рублях без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц ;

·                           лицензии на осуществление банковских опе­раций со средствами в рублях и иностранной валюте без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц ;

·                           лицензии на осуществление банковских опе­раций со средствами в рублях и иностранной валюте на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и размещение драгоценных металлов.

Для проведения операций в иностран­ной валюте ЦБ РФ предъявляет ряд квалифицированных и технических требований:

 Ведение текущих валютных счетов клиентов принципиально не отличается от ведения счетов в рублях. Особенностью ведения таких счетов является обязанность банка исполнять функции агента валютного контроля за операциями своих клиентов.

Для ведения текущих валютных счетов необходимо:

•           знание порядка и условий открытия и ведения расчетных счетов организаций в рублях;

•           знание инструкции о порядке открытия и ведения валютных счетов;

•           знание нормативных документов и правил продажи части валют­ной выручки предприятий;

•           наличие или согласование на открытие корреспондентского валют­ного счета в иностранном банке или в банке, имеющем счет в иностран­ном банке.

Для  проведения неторговых операций в иностранной валюте ЦБ РФ предъявляет следующие требования:

•           знание законодательных и нормативных актов, регулирующих по­рядок использования иностранной валюты на территории России;

•           знание инструкций: по проведению валютных неторговых опера­ций, кассовой работе с валютными ценностями, о порядке открытия и ведения счетов в иностранной валюте и рублях российских и иностран­ных организаций и частных лиц, о работе обменных пунктов;

•           наличие работников, имеющих опыт проведения операций с налич­ной валютой;

•           знание разновидностей платежных документов в иностранной ва­люте и рублях и особенностей работы с ними;

•           наличие корреспондентского счета в иностранной валюте;

•           владение оборудованием кассового помещения, обеспечивающим сохранность ценностей;

•           оснащенность оборудованием по счетной технике и оргтехнике;

•           наличие необходимых бланков строгого учета, штампов и печатей.

Для организации коррес­пондентских отношений с иностранными банками центральный банк предъявляет следующие квалификационные и технические требования:

•           знание иностранных языков, позволяющее вести банковскую и коммерческую переписку;

•           знание основных тенденций современных международных экономи­ческих отношений, основ экономического анализа для оценки экономи­ческого и финансового положения отдельных банков;

•           знание основных положений межбанковских корреспондентских со­глашений;

•           наличие каналов оперативной международной связи.

Проведение операций по международным расчетам, связанным с экспортом товаров и услуг, также требует выполнения банком определенных условий, а именно:

•           знания законодательства России по чекам и векселям, унифициро­ванных правил и обычаев Международной Торговой палаты по инкассо, аккредитивам и гарантиям, инструкции Внешэкономбанка СССР по меж­дународным расчетам;

•           знания иностранного языка и соответствующей банковской тер­минологии, практических навыков ведения коммерческой банковской переписки на иностранном языке;

•           знания порядка выверки расчетов и урегулирования несквитованных сумм;

•           наличия средств международной связи;

•           оснащения техникой ключевания и шифрования платежных инст­рукций, наличия образцов подписей и таблиц ключей для шифрования передаваемых сообщений;

•           оснащения компьютерными терминалами.

 Проведение операций по продаже и покупке иностранной валюты на внутреннем валютном рынке технически не представляет сложности, но связано с определенными рисками, а потому требует:

•           знания валютного законодательства России, в частности инструк­ции о порядке ведения уполномоченными банками открытой валютной

позиции и инструкции об обязательной продаже части экспортной валют­ной выручки;

•           знания конъюнктуры валютных рынков, тенденций изменений ва­лютных курсов;

•           практических навыков оценки возникающих рисков, умения рас­пределить эти риски;

•           наличия средств в разных валютах на счетах клиентов.

Одним из наиболее сложных и рискованных видов операций ком­мерческих банков с иностранной валютой являются кредитные операции в иностранной валюте. При этом размещение банками валютных средств производится на внутреннем или международном рынке.

На проведение кредитных операций в ино­странной валюте предъявляются те же требования, что и к операциям по продаже-покупке иностранной валюты, а именно:

•           знание тенденции изменения процентных ставок на национальном и мировом валютном рынках;

•           знание особенностей международных кредитных соглашений, пра­вил их оформления;

•           опыт работы с иностранными банками и фирмами;

•           оснащение компьютерной техникой и современными каналами связи.

 Существует и еще один вид международных банковских опера­ций, требующий тщательной подготов­ки кадров и современного технического оснащения — это депозитные и конверсионные операции на международных рынках капитала. К этим операциям предъявляются те же требования, что и к кредитным опера­циям плюс знание обычаев и традиций поведения на международных рынках капиталов, оборудование специального операционного зала и оснащение системой, например «Рейтер», позволяющей осуществлять дилинг.

Банк, получивший лицензию на совершение операций в иностранной валюте, именуется в дальнейшем уполномоченным банком и выполняет функции агента валютного контроля за валютными операциями своих клиентов.

Таким образом, получившие лицензию банки могут производить следующие банковские операции и сделки:

•           привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по со­глашению с заемщиком;

•           осуществлять расчеты по поручению клиентов банков — коррес­пондентов и их кассовое обслуживание;

•           открывать и вести счета клиентов и банков — корреспондентов;

•           финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20