Приложение 3
Таблица 3
Агрегированный баланс АДМИНИСТРАЦИЯ ЗАСВИЯЖСКОГО РАЙОНА Г. УЛЬЯНОВСКА за 2005, 2006 и 1 квартал 2007 года.
АКТИВ
2005, декабрь
2006, декабрь
2007, март
1. Внеоборотные активы
28827,0
26865,0
26374,0
2. Оборотные активы
8253,0
16836,0
28959,0
2.1. Запасы и затраты
2844,0
6634,0
9518,0
2.2. Краткосрочная дебиторская задолженность
1025,0
0,0
9163,0
2.3. Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения
4384,0
10202,0
10278,0
2.4. Прочие оборотные активы.
Баланс
37080,0
43701,0
55333,0
ПАССИВ
1. Собственный капитал
26850,0
24730,0
23290,0
2. Долгосрочные пассивы
2.1. Займы и кредиты
2.2. Прочие долгосрочные пассивы
3. Краткосрочные пассивы
10230,0
18971,0
32043,0
3.1. Займы и кредиты
20000,0
3.2. Кредиторская задолженность
12043,0
3.3. Прочие краткосрочные пассивы
Таблица 4
Анализ финансовой устойчивости организации по относительным финансовым показателям
Наименование финансового коэффициента
Значение коэффициента
Коэффициент автономии
0,72
0,57
0,42
Коэффициент соотношения заемных и собственных средств (финансовый рычаг)
0,38
0,77
1,38
Коэффициент соотношения мобильных и иммобилизованных средств.
0,29
0,63
1,10
Коэффициент отношения собственных и заемных средств
2,62
1,30
0,73
Коэффициент маневренности
-0,07
-0,09
-0,13
Коэффициент обеспеченности запасов и затрат собственными средствами
-0,70
-0,32
Коэффициент имущества производственного назначения
0,85
0,65
Коэффициент долгосрочно привлеченных заемных средств
0,00
Коэффициент краткосрочной задолженности
0,00%
62,42%
Коэффициент кредиторской задолженности
100,00%
37,58%
Таблица 5
Анализ финансовой устойчивости по абсолютным показателям
Показатели
Абсолютные величины (руб.)
1. Источники собственных средств
2. Внеоборотные активы
3. Источники собственных оборотных средств для формирования запасов и затрат
-1977,0
-2135,0
-3084,0
4. Долгосрочные кредиты и займы
5. Источники собственных средств, скорректированные на величину долгосрочных заемных средств
16916,0
6. Краткосрочные кредитные и заемные средства
7. Общая величина источников средств с учетом долгосрочных и краткосрочных заемных средств
8. Величина запасов и затрат, обращающихся в активе баланса
9. Излишек источников собственных оборотных средств
-4821,0
-8769,0
-12602,0
10. Излишек источников собственных средств и долгосрочных заемных источников
11. Излишек общей величины всех источников для формирования запасов и затрат
7398,0
12.1. З-х комплексный показатель (S) финансовой ситуации
0
12.2.
12.3.
1
Финансовая устойчивость предприятия
Кризисно неустойчивое состояние предприятия
Допустимо неустойчивое состояние предприятия
Таблица 6
Экспресс-оценка финансового состояния организации
Наименование показателя
1. Коэффициент обеспеченности
-0,24
-0,11
2. Коэффициент текущей ликвидности
0,81
0,89
0,90
3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,43
0,54
0,32
4. Коэффициент промежуточной (быстрой) ликвидности
0,53
0,61
5. Коэффициент восстановления (утраты) платежеспособности
0,93
0,91
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13
