Главная Французский Финансы деньги кредит Финансовый менеджмент финансовая математика Финансовое право Философия Маркетинг реклама и торговля Кулинария и продукты питания Краеведение и этнография Коммуникации связь цифровые приборы и радиоэлектроника История и исторические личности Иностранные языки и языкознание Охрана окружающей среды экология Общениеэтика семья брак Нотариат Не Российское законодательство Биология и химия Этика эстетика Основы права Неопределено Немецкий Мировая экономика МЭО Цифровые устройства Хозяйственное право Самоучитель по GPRS Карта сайта	Рефераты. Разработка оптимальной программы организации инвестирования и финансирования создания малого предпри... Календарный план организации и финансирования производства
№ п/п	Этапы реализации проекта	1-й год	2-й год	3-й год	4-й год	Итого
1	Разработка бизнес-плана	150,0				150,0
2	Разработка технорабочей документации	500,0				500,0
3	Заключение договора с банком на предоставление кредита
4	Заключение договоров на поставку оборудования
5	Подготовка зданий и сооружений	2685,0	670,0			3355,0
6	Набор и подготовка кадров		2870,4			2870,4
7	Поставка, монтаж и наладка оборудования	140,0	6900,0			7040,0
8	Заключение договоров на поставку сырья и материалов
9	Заключение договоров на поставку готовой продукции потребителям
10	Наращивание оборотных фондов			1730,0	1037,2	2767,2
11	Выпуск продукции			63%	100%
12	Итого инвестиционные затраты за год	3475,0	10440,4	1730,0	1037,2	16682,6
13	Инвестиционные затраты нарастающим итогом	3475,0	13915,4	15645,4	16682,6

При организации проекта наиболее важную роль играет его финансирование. При этом значение имеет как общая величина капитала, так и его структура, т. е. соотношение собственных и заемных средств, а также реинвестиция средств, полученных в процессе производства. В рассматриваемом проекте собственные средства составляют около 30% от общей суммы вложенных средств, недостающие суммы восполняются кредитом банка. Реинвестиция полученных средств начинается с 4-го года реализации проекта, что объясняется началом производства продукции лишь в 3-м году.

Рассмотренные положения проиллюстрированы таблицей 13.

Таблица 13

Организация финансирования проекта, тыс руб

№ п/п

Наименование показателя

Годы реализации проекта

Итого

1-й

2-й

3-й

4-й

1

Собственные средства

1800,0

3500,0

500,0

5800,0

2

Кредитная линия

1675,0

6940,4

1230,0

9845,4

3

Реинвестиция полученных средств

1037,2

1037,2

Итого

3475,0

10440,4

1730,0

1037,2

16682,6

Так как организация использует заемные денежные средства, а именно банковский кредит, который предоставляется на условиях платности и возвратности, то при распределении доходов, получаемых от продажи продукции, необходимо направлять часть средств на выплату процентов по кредиту и его погашение. Следует учитывать, что в первые 2 года реализации проекта банк предоставляет предприятию кредит по льготной ставке 20% годовых в рамках программы поддержки малого бизнеса. В течение всех последующих лет ставка по кредиту будет составлять 25%. Погашение кредита и выплата процентов по нему начинается с 3-го года работы предприятия, т. к. первые два года являются предпроизводственным периодом, в течение которого предприятие не получает доходов, а значит, не имеет средств для выплат по кредиту.

Погашение кредита происходит равными долями в течение 6 лет. Этот процесс представлен в таблице 14 .

Таблица 14

Динамика формирования платежей по кредиту

№ п/п

Наименование показателя

Годы реализации проекта

Всего

1-й

2-й

3-й

4-й

5-й

6-й

7-й

8-й

1

Поступление кредита

1675,0

6940,4

1230,0

9845,4

2

Сумма кредита на начало года

1575,0

8950,4

11970,6

9975,5

7980,4

5985,3

3990,2

1995,1

3

Плата за кредит в текущем году

335,0

1790,2

2992,7

2493,9

1995,1

1496,3

997,6

498,8

12599,6

4

Капитализация процентов

335,0

1790,2

5

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11