|
|
|||
|
Маржа отн.=(%дох.-% расх)/А (А раб) |
0,4473 |
0,4316 |
0,3944 |
Анализ доходности активов.
Доля работающих активов увеличивается в валюте баланса и достигает требуемого уровня (70-90%) 84,35%, но при этом коэффициенты прибыльности и доходности активов увеличиваются. Это свидетельствует о более эффективном использовании ресурсов.
Так коэффициент прибыльности активов увеличился в 0,5 раза и составил 0,080 за 2005 год по сравнению с 2003 года.
Коэффициент доходности активов увеличился в 1,5 раза и составил 0,3619.
Коэффициент прибыльности работающих активов увеличился в 2005 году по сравнению с 2003 года в 0,5 раза и составил 0,0094.
Анализ ликвидности активов.
Эффективность банковской деятельности сопровождается увеличением ликвидности. Так доля ликвидных активов в валюте баланса увеличилась и достигла уровня 0,1433.
Покрытие вкладов (средств клиентов) ликвидными активами в 2003 году осуществлялось лишь в размере 32,11%, а в 2005 году всего лишь на 28,31%.
Дополнительные коэффициенты (рассчитанные по методике Щиборщ) подтверждают предыдущие выводы, которые также свидетельствуют об увеличении ликвидности.
Степень покрытия средств клиентов ликвидными активами (за минусом средств ЦБ) увеличились, при этом в 2003 году данный коэффициент составлял 0,1955 а в 2005 году он составил 0,2164.
Анализ степени использования обязательств.
Степень использования обязательств сократилось, о чем свидетельствуют значения следующих коэффициентов:
- отношение работающих активов к обязательствам сократилось и составило 1,2740;
- отношение ссудной задолженности к средствам клиентов сократилось в 2 раза и составило 1,7083.
Анализ рентабельности.
Динамика коэффициентов рентабельности свидетельствует об увеличении эффективности банковской работы, т.к. в 2003 году все коэффициенты данной группы приняли положительное значения. Если же сравнивать значения коэффициентов по 2004 году и 2005 году, то можно сказать, что:
- отношение прибыли к активам немного увеличилось и составило 0,0080;
- отношение прибыли к работающим активам также увеличилось составило 0,024;
Анализ риска активных операций.
Отношение резерва на возможные потери по активным операциям к величине активных операций сократилось и составило 0,00000001, что свидетельствует о сокращении риска активных операций. О снижении риска также свидетельствует динамика коэффициента, характеризующего отношение нетто-капитала к рисковым активам, в целом сократилось и составило в 2005 году 0,3824.
Анализ пассива.
Коэффициент иммобилизации имеет стабильную динамику к снижению, так за анализируемый период произошло снижение в 1,5 раза и составил 0,0253 что свидетельствует об не активной устойчивости собственных средств для покрытия непроизводственных затрат.
Показатели достаточности капитала увеличились, что при прочих равных условиях это может свидетельствовать о снижении риска.
Анализ прибыли и определение процентной маржи.
Прибыли банка имеет положительную динамику, что свидетельствует о хорошем финансовом состоянии банка.
Относительная процентная маржа сократилась за анализируемый период, что свидетельствует об ухудшении эффективности основной деятельности банка.
ГЛАВА 3. МЕРОПРИЯТИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ АКБ «ЛЕФКО – БАНК»
В экономике роль безналичных расчетов для организации состоит в том, что они выступают условием завершения сделок или выполнения принятых ранее обязательств, способствуют обеспечению кругооборота товара (услуг) и денег, объединяющего всю экономику.
Для коммерческих банков расчеты – один из главных участков деятельности, во многом обслуживающий их процветание. По данным банков, наибольший удельный вес в общей сумме доходов составляют доходы от оказания услуг по переводу денежных средств. От качества расчетно – кассового обслуживания зависят устойчивость и приток клиентуры и мобилизация крупных и нередко бесплатных ресурсов для проведения активных операций. Расчетные операции занимают около 2/3 всего операционного времени работы банков.
Объем требований клиента к банку отражается на его расчетном (текущем) счете. На корреспондентских счетах банков отражаются уже суммы требований к банкам-корреспондентам. Сложность и важность расчетных взаимоотношений предопределяет необходимость установления единообразия посредством регулирования. Это требует выработки единой концепции стандартизации и сертификации банковской деятельности. В рамках этой концепции, как свидетельствует международная и отечественная практика.
В исследуемом АКБ «Лефко – банк» нет развитой электронной системы учета счетов клиентов и записей по счетам. В основном все остатки по счетам ведутся, операторами, вручную это дополнительные затраты времени работников банка. Возможно, руководству следует разработать и ввести новые банковские технологии по ведению счетов, для наибольшей легкости обслуживания клиентов.
В этом случае, возможно, предложить АКБ «Лефко – банк» проведение некоторых мероприятий, по облегчению качества обслуживания:
внедрение новых услуг и совершенствование существующих;
увеличение объемов продаж банковских продуктов за счет внедрения новых и совершенствования существующих.
3.1.Введение в пользование зарплатных проектов Visa, для юридических лиц
Одной из новых услуг, которые можно предложить АКБ «Лефко – банк», это использование зарплатных проектовVisa, для юридических лиц.
При пользовании пластиковой картой можно выделить положительные моменты, как для предприятия (организации) заключившей договор на обслуживание пластиковых карт, для сотрудников этого предприятия, так и для банка.
Положительные моменты для предприятия:
- зачисления денег на счета сотрудников не позже следующего рабочего дня с перечисления их в Банк.
- снижение издержек предприятия по выплате зарплаты (уменьшаются расходы на инкассацию и работу кассира).
- Отсутствие проблем получения, хранения, перевозки и выдачи наличности.
- Возможность разместить в вашем офисе операционную кассу или банкомат.
- Полная конфиденциальность.
Положительные моменты для сотрудников предприятия, обслуживающихся в АКБ «Лефко – банке» по пластиковым картам:
- можно оплачивать платежи, товары и услуги, в любой точке мира.
- Наличные могут украсть, а деньги на счету сохранятся, даже если вы потеряли карту.
- Начисление на остатки по счету – 5% годовых по рублям, 3% годовых – в валюте.
- Круглосуточный доступ к счету.
- Получение скидок в торгово – сервисных центрах – до 10%.
Таблица 12
Тарифы
Наименование
electron
classic
Минимальный первоначальный взнос на карту
0
0
Неснижаемый остаток на карте
0
0
Комиссия за изготовление 1 карточки
50
50
Плата за срочное оформление карты (в течение 2-х рабочих дней)
600
600
Комиссия за возобновление расчетов в связи с утерей/кражей/порчей карты
600
600
Комиссия за возобновление расчетов в связи с утерей PIN – кода
300
300
Комиссия за оплату товаров и услуг
0
0
Комиссия за операцию получения наличных денежных средств в банкоматах и ПВН АКБ «Лефко – банк»
0
0
Комиссия за операция получения наличных денежных средств в банкоматах и ПВН сторонних банков (без учета комиссии других банков)
50
50
Комиссия банка за зачисление средств сотрудников предприятия на СКС зарплатных карт.
Не менее 0,3% от зачисляемой зарплаты
Ежемесячное начисление процентов на карточный счет (процентов годовых)
5% -в рублях
3% в валюте
7% - в рублях
5% - в валюте
Комиссия за мини – выписку в банкомате стороннего банка
30
30
Страховой полис для держателя карт, выезжающих за рубеж
450
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.