Перечисленные
факторы, влияющие на ухудшение хозяйственной деятельности компании, действуют
автономно, независимо от банка. Но банк, зная, где у фирмы возникли слабые
места, может и должен дать соответствующие рекомендации, предотвращающие
появление несвоевременно погашенных ссуд.
Большое
внимание американскими коммерческими банками уделяется прогнозированию
проблемных кредитов на первой и второй стадиях кредитного процесса, т. е.
этапах анализа кредитной заявки и ее исполнения. Банковская практика
сформулировала 25 сигнальных флагов ,которые помогают в
кредитном процессе выявить потенциальные проблемные кредиты.
Сигналы
из истории заемщика
Недавняя
финансовая несостоятельность заемщика
Расхождения
и противоречия в информации о заемщике
Сигналы,
касающиеся руководства и управления заемщика
Заемщик
ищет партнера, на чьи связи можно рассчитывать
Невысокие
моральные качества руководителя
Борьба за
власть в руководстве среди партнеров, ме-жду членами семьи – владельцами
компании
Частые
смены в руководстве
Строптивый,
неуравновешенный характер руководи-теля
Стремление
руководства заемщика ускорить кредитный процесс, оказать давление на
банковского работника
Сигналы,
отражающие производственнуюзаемщика
Круг
поставщиков и покупателей у заемщика не диверсифицирован
Ослаблен
контроль заемщика за своими дебиторами
Заемщик
относится к той отрасли, которая в данный момент испытывает проблемы
Упрощенное
ведение баланса, т. е. активы и пассивы не детализируются по статьям
Сигналыэ,
относящиеся корганизации кредитования
Заемщик не
представляет четко цель, на которую испрашивается кредит
У заемщика
нет ясной программы погашения ссуды
Отсутствие
резервных источников погашения кредита
Заемщик не имеет
материального (сырьевого ит. д.) обеспечения своей цели, на которую
предоставлен кредит
Нарушения
в периодичности предоставления заемщи-ком отчетных данных о своей хозяйственной
деятельности
Отклонения
от нормы порядка ведения банковских счетов (нарушения в системе овердрафта и т.
п.)
Пересмотр
условий кредитования; изменения в схеме погашения кредита; просьба о
пролонгации ссуды
Отклонения
показателей хозяйственно-финансовой деятельности компании-заемщика от плановых
или ожидаемых
Отклонения
в системе учета и контроля заемщика
Эти
сигналы настораживают банк и помогают предотвратить просроченные кредиты либо
выявить их возникновение. Если банк идентифицировал сомнительные кредиты,
какими должны быть его дальнейшие шаги? Банк принимает программу действий,
направленную на погашение кредитов. В большинстве случаев заемщик еще не
потерял способность отвечать по своим обязательствам. В этой ситуации банк
рассматривает вопрос об изменении условий кредитного соглашения. Новые условия
затрагивают график погашения кредита, каса-ются организации взаимных и
согласованных действий банка и заемщика, цели которых – ликвидация проблемных
кредитов. Банк может взять на себя функции контролера за движением оборотных
средств компании-за-емщика или консультанта в процессе принятия фирмой
управленческих решений. В случаях когда заемщик исчерпал все возможности для
погашения ссуды и заключение нового кредитного соглашения неэффективно, банк вынужден
прибегнуть к передаче дел в суд.
Литература
1. В.М
Усоскин "Современный коммерческий банк"
2. Е.Б.
Ширинская "Операции коммерческих банков и зарубежный опыт"