В настоящее время специализированные кредитно-финансовые учреждения заняли важнейшее место на рынке ссудных капиталов, превратившись в основной резервуар долгосрочного капитала на денежном рынке, существенно потеснив в этой сфере коммерческие банки. Однако падение удельного веса коммерческих банков в совокупных активах кредитно-финансовых учреждений не означает, что их роль в экономике уменьшилась. Они продолжают осуществлять важнейшие функции банковской системы.
1.4. Коммерческие банки
Коммерческие банки – универсальные кредитные учреждения (их также называют “финансовыми универмагами”, “супермаркетами кредита”).
Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот.
Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах. В зависимости от формы собственности они могут быть полностью частными, или государство может быть их совладельцем (например, Сберегательный банк России – частный акционерный коммерческий банк, но государству принадлежит крупнейший пакет его акций). По форме организации среди частных банков преобладают акционерные в виде обществ открытого и закрытого типов. В зависимости от круга выполняемых операций банки бывают специализированными и универсальными. В зависимости от территории деятельности подразделяются на международные, республиканские и региональные.
Различают следующие функции коммерческих банков:
ü Принимают и размещают денежные вклады;
ü Привлекают и предоставляют кредит;
ü Осуществляют расчеты по поручению клиентов и банков – корреспондентов и их кассовое обслуживание;
1). Депозит может возникнуть двумя путями: в результате внесения клиентом наличных денег в банк или же в процессе банковского кредитования. Эти операции по-разному отразятся на величине денежной массы в стране. Если клиент внес деньги до востребования, то они превратились из наличных в безналичные. Общая сумма денег в хозяйстве не изменилась. Если же деньги зачислены на депозит, то общее количество денег в хозяйстве увеличилось, так как банк своей операцией создал новые платежные средства. Обратное действие - уничтожение происходит при снятии клиентом наличных со счета и при списании денег с депозита для погашения кредитов. Способность коммерческих банков увеличивать и уменьшать депозиты и денежную массу широко используется центральным банком, который через систему обязательных резервов управляет динамикой кредита.
2). Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков - посредничество в кредите. Коммерческие банки, как уже говорилось, выполняют роль посредников между хозяйственными единицами, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчика пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средства обращения и функцию ликвидных активов, а в целом ряде случаев еще и приносит проценты. Заемщики пользуются открывшимися им доступом к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды времени. Известно, что и банки извлекают прибыль из этих операций. Они получают доход, назначая более высокую ставку процента по ссудам, чем ту, что они выплачивали по вкладам.
Что касается всего общества в целом, то польза, получаемая им от ссудных операций банков, становится ощутимой в тех случаях, когда ограниченные объемы предложения денежных средств, подлежащих передаче в ссуду, обеспечивают движение наиболее продуктивных целей. Осуществляя целенаправленный выбор будущих заемщиков банкиры направляют поток денежных средств в русло инвестиций, используемых для строительства производственных предприятий, приобретения новой техники и для целого ряда других инвестиций в реальный капитал, который сам по себе обеспечивает получение высокой отдачи.
3). Кассовое обслуживание клиентов: банки принимают от своих клиентов наличные и зачисляют на открытые в банках счета, выдают наличные по требованию клиентов, обеспечивают сохранность доверенных им средств. Чтобы осуществлять бесперебойное обслуживание, банки должны иметь в своем распоряжении некоторую сумму кассовой наличности. При определении оптимальной суммы кассовой наличности перед банком появляется сложная дилемма. С одной стороны, сумма наличности должна быть достаточной для бесперебойного обслуживания клиентов, от чего зависит получение банком доходов за кассовое обслуживание. С другой стороны, эта сумма не должна быть слишком завышена по сравнению с действительной потребностью банка, поскольку этот вид банковских доходов не приносит доходов в виде процентов.
Операции коммерческих банков.
Совокупность типичных процедур, работ, выполняемые коммерческими банками, называют их операциями. Разделяют три основные группы операций коммерческих банков:
§ Осуществление денежных расчетов;
§ Активные (размещение средств);
§ Пассивные (привлечение средств);
Денежные расчеты в рамках национальной экономики могут иметь наличную и безналичную форму.
При безналичной форме расчетов проводятся записи по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Естественно, что широкому распространению такой формы денежных расчетов может способствовать только разветвленная сеть банков. Государство обычно заинтересовано в организации и развитии безналичной формы расчетов, поскольку последняя приводит к существенной экономии издержек обращения и облегчает изучение и регулирование макроэкономических процессов.
Пассивные операции банка – это операции по мобилизации средств. Средства, полученные в результате пассивных операций, являются основой дальнейшей банковской деятельности. Они направлены на привлечение банком денежных средств со стороны, от других организаций и лиц, получение кредитов от других банков и эмиссию собственных ценных бумаг. Результатом проведения пассивных операций является формирование банковских ресурсов, которые отражаются в пассиве баланса банка. Источниками банковских ресурсов могут быть собственные, заемные и привлеченные средства. Но основной источник – это вклады клиентов (привлеченные средства).
Основные пассивные операции банков: - операции по вкладам до востребования - возможность свободного использования владельцем своих денежных средств; - операции по срочным вкладам - привлечение денег на определенный срок; - операции со сберегательными вкладами, носящие характер накопления.
Активные операции банков можно охарактеризовать как деятельность, направленную на размещение имеющихся у банка ресурсов, вложении их в дело. Основным направлением использования средств является предоставление кредитов хозяйству, государству, населению есть банковское кредитование. Банковские активы состоят из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи активов – это земля, здания, принадлежащие банку; текущие – денежная наличность банков, учтенные векселя и другие краткосрочные обязательства, ссуды и инвестиции.
До 80% банковских активов приходятся на учетно-ссудные или активные кредитные операции и операции с ценными бумагами.
Ссудные операции – кредитование предприятий и населения – относят к традиционным видам банковских услуг. Наибольшая часть активов банков по-прежнему помещена в кредитные операции.
Классификация банковских кредитов осуществляется по нескольким критериям: в зависимости от получателя, целей, сроков (на ссуды до востребования (онкольные), краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет)), обеспеченности и т. д.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12
