СК и обязательства
Абсолютная величина
Удельный вес, %
Изменения
на начало года
на конец года
Абсолютных величин
Относительных величин
III. Краткосрочные обязательства
Краткосрочные финансовые обязательства
3 768 772
292 917
21,31%
1,14%
-3 475 855
-1186,63%
Обязательства но налогам
39 591
43 347
0,22%
0,17%
3 756
8,66%
Обязат-ва по другим обяз-ным и добров-м платежам
6 375
7 948
0,04%
0,03%
1 573
19,79%
Краткосрочная кредиторская задолженность
597 611
1 646 246
3,38%
6,40%
1 048 635
63,70%
Краткосрочные оценочные обязательства
8 307
38 591
0,05%
0,15%
30 284
78,47%
Прочие краткосрочные обязательства
2 139 277
660 291
12,10%
2,57%
-1 478 986
-223,99%
Итого краткосрочных обязательств
6 559 933
2 689 340
37,10%
10,46%
-3 870 593
-143,92%
IV. Долгосрочные обязательства
0
Долгосрочные финансовые обязательства
1 022 917
5 477 414
5,78%
21,30%
4 454 497
81,32%
Долгосрочная кредиторская задолженность
0,00%
Долгосрочные оценочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства
24 556
221 133
0,14%
0,86%
196 577
88,90%
Прочие долгосрочные обязательства
Итого долгосрочных обязательств
1 047 473
5 698 547
5,92%
22,16%
4 651 074
81,62%
V. Капитал
Уставной капитал
1 884 116
10,65%
7,33%
Дополнительно оплаченный капитал
3 311 665
12,88%
100,00%
Выкупленные собственные долевые инструменты
Эмиссионный доход
Резервы
Нераспределенный доход (не покрытый убыток)
7 715 588
12 131 848
43,63%
47,18%
4 416 260
36,40%
Доля меньшинства
475 870
2,69%
-475 870
Итого капитал
10 075 574
17 327 629
56,98%
67,38%
7 252 055
41,85%
Баланс
17 682 980
25 715 516
Анализ ликвидности и платежеспособности
Задание 2
1. Рассчитать и проанализировать показатели ликвидности предприятия, выявить излишек или недостаток платежных средств для осуществления расчетов по каждой группе активных (ликвидных) средств в сравнении с соответствующей группой обязательств.
2. Рассчитать относительные показатели ликвидности и сравнить их в динамике. Сделать выводы о ликвидности баланса предприятия и возможностях ее повышения.
Таблица 3. Группировка статей баланса по степени их ликвидности.
Группировка активов
Актив
Знак
Пассив
Группировка пассивов
1. Наиболее ликвидные активы:
1. Наиболее краткосрочные обязательства
Денежные средства
3 552 127
Краткосрочные финансовые инвестиции
364 000
Итого (А1):
3 916 127
>
2 388 475
Итого (П1):
2. Быстро реализуемые активы:
2. Краткосрочные обязательства
краткосрочная дебиторская задолженность
1 808 303
Текущие налоговые активы
756 096
Прочие краткосрочные активы
256 444
Итого (А2):
2 820 843
300 865
Итого (П2):
3. Медленно реализуемые активы:
3. Долгосрочные обязательства
Запасы
635 780
Долгосрочная дебиторская задолженность
1 634 383
Прочие долгосрочные активы
12 306 715
Итого(А3):
14 576 878
Итого(П3):
4. Трудно реализуемые активы
4. Постоянные обязательства
Гудвилл
582 823
Инвестиции, учитываемые методом долевого участия
228
Основные средства
3 716 562
Нематериальные активы
13 824
Отложенные налоговые активы
88 231
Итого (А4):
4 401 668
<
Итого (П4):
Страницы: 1, 2, 3, 4
