Бесплатный Банк Рефератов - Бухгалтерские проводки и расчёты

Рефераты. Бухгалтерские проводки и расчёты

Оборотная ведомость

	Сальдо начальное, руб на 1.06.		Обороты, руб		Сальдо конечное, руб на 1.07.
Номер счёта	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
01	7 120 000		-	-	7 120 000
02		2 500 000	-	51 000		2 551 000
04	900 000		-		900 000
05		300 000	-	-		300 000
10	3 400 000		8 218 000	9 267 611	2 350 389
20	50 000		22 120 000	22 120 000	50 000
26	-	-	4 156 000	4 156 000	-	-
43	2 600 000		24 019 380	21 445 989	5 216 391
44	50 000		-	50 000	-	-
50	20 000		9 502 000	7 280 100	2 241 900
51	6 107 000		22 000 000	25 427 400	2 679 600
60		100 000	8 170 000	8 170 000		100 000
62	50 000		26 670 000	22 000 000	4 720 000
66		700 000	700 000	-	-	-
68		1 050 000	4 819 900	4 819 900		1 050 000
69		900 000	2 077 400	2 077 400		900 000
70		2 600 000	7 990 000	7 990 000		2 600 000
71	3 000		330 000	230 000	103 000
76		400 000	161 000	165 000		440 000
80		9 100 000	-	-		9 100 000
82		1 400 000	-	-		1 400 000
90	-	-	19 057 000	22 897 900		3 840 900
99		1 250 000	-	1 842 380		3 092 380
Итого	20 300 000	20 300 000	159 990 680	159 990 680	25 338 280	25 338 280

Таблица 11-1

Остатки по счетам производственного предприятия "ВЕГА" на 1 июля 2007г.

(в рублях)

№ счета	Наименование счетов	Сумма остатка
№ счета	Наименование счетов	дебет	кредит
1	2	3	4
01	Основные средства	7 120 000
02	Амортизация основных средств		2 551 000
04	Нематериальные активы	900 000
05	Амортизация нематериальных активов		300 000
10	Материалы (по фактической себестоимости) – всего В том числе: стоимость по учетным ценам отклонение фактической себестоимости материалов от стоимости по учетным ценам	2 350 389 2 280 000 70 389
20	Основное производство – всего В том числе: производство продукции А производство продукции Б	50 000 25 000 25 000
26	Общехозяйственные расходы	–
43	Готовая продукция: а) по плановой (нормативной) себестоимости-всего по фактической себестоимости В том числе: продукция А продукция Б б) отклонение фактической себестоимости от плановой (нормативной) – всего продукция А (экономия) продукция Б (перерасход)	5 570 000 5 216 391 3 807 916 1 408 475 -353 609 -202 084 -151 525
44	Расходы на продажу	-	-
90	Продажа – всего В том числе: продукция А продукция Б		3 840 000
50	Касса	2 241 900
51	Расчетный счет	2 652 600
62	Расчеты с покупателями и заказчиками – всего	4 720 000
60	Расчеты с поставщиками		100 000
68	Расчеты по налогам и сборам		1 050 000
69	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению		900 000
70	Расчеты с персоналом по оплате труда		2 600 000
71	Расчеты с подотчетными лицами	103 000
76	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами		440 000
99	Прибыль и убытки		3 092 380
80	Уставный капитал		9 100 000
82	Резервный капитал		1 400 000
66	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
	Итого	25 338 280	25 338 280

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9