7 Организационный план
Завод «Коммаш» является Открытым Акционерным Обществом. Учредителем общества является комитет по управлению государственным имуществом Нижегородской области. Предприятие работает на условиях самофинансирования. Уставной капитал предприятия составляет 12325,4 тыс. руб., на всю эту сумму выпущено 123254 акций, все акции обыкновенные.
ОАО «Коммаш» располагает постоянными квалифицированными кадрами со средним стажем работы на данном предприятии 15-20 лет.
Руководство предприятием осуществляют:
1. Бирюков Александр Иванович - генеральный директор с 2001 года, на предприятии работает с 1975 года.
2.Лисин Владимир Иванович – технический директор, главный инженер с 1986 года, на предприятии работает с 1960 года.
3. Екимов Александр Александрович - коммерческий директор с 2001 года,
на предприятии работает с 1973 года.
4. Демина Елизавета Александровна - главный бухгалтер с 1990 года, на предприятии работает с 1961 года.
Каждый из них обладает исключительной компетенцией в вопросах, связанный с организацией производства продукции предприятия.
Схема управления предприятием обладает достаточной гибкостью, трудовой коллектив работоспособен и может решать самые разнообразные производственный задачи.
Функции генерального директора:
· осуществляет руководство деятельностью предприятия;
· имеет право первой подписи под финансовыми документами;
· распоряжается имуществом для обеспечения его текущей деятельности;
· утверждает штаты, заключает трудовые договоры с работниками общества, применяет к этим работникам меры поощрения и налагает на них взыскания;
· открывает в банках счета предприятия;
· издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками предприятия.
Компетенция совета директоров:
· решение вопросов общего руководства деятельностью предприятия;
· определение приоритетных направлений деятельности предприятия;
· созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров;
· утверждение повестки дня общего собрания акционеров;
· определение рыночной стоимости имущества;
· определение размера услуг аудитора;
· рекомендации по размеру годовых дивидендов, форме и порядку их выплаты;
· принятие решений об использовании резервного и других фондов общества;
· принятие решений о заключении крупных сделок.
8 Финансовый план
В течение последних трех лет завод неуклонно работает над увеличением объемов производства, стремясь выйти на предельную мощность - 3540 машин в год. В 2002 году было выпущено 2121 машин для ГКХ, что составляет 107,5 % от выпуска 2002 года; в 2003 – 2331 шт.(110%); в 2004 планируется выпустить 2990 машин (128%). По мусоровозам объемы реализации планируются 600шт., 620шт., 650 шт. (соответственно 2004г., 2005г., 2006г.).
Для обеспечения планируемого в 2004, 2005, 2006 гг. объема реализации необходимо учесть тот факт, что ОАО «Коммаш» в 2003 г. задействовало производственные мощности на 100%. Это значит, что в 2003 г. предприятие полностью использовало все свое оборудование. Поэтому в случае роста объема реализации обеспечить выпуск продукции будет не на чем. Значит, потребуется увеличение активов предприятия, т.е. нужно приобрести дополнительное оборудование, сырье, материалы, и нанять на работу дополнительный персонал.
Составим отчет о прибылях и убытках. Он представлен в таблицах 8.1 и 8.2.
План прибылей и убытков отражает операционную деятельность предприятия, демонстрируя ее эффективность с точки зрения производственных затрат доходами от реализации произведенной продукции.
Период планирования
2004, месяц
Всего
191880
133672,1
58207,9
23057,6
414,83
34735,47
8336,5
26398,97
12
15990
11139
4851
1922
34,57
2894
694,6
2199
11
17589
12253,3
5335,7
2113,61
3187,52
765
2422,52
10
9
19188
13367
5821
2305,8
3480,6
835,35
2645,3
8
11139,34
4850,66
1921,47
2894,62
694,71
2199,91
7
6
5
4
14391
10025,41
4365,59
1729,32
2601,17
624,41
1976,76
3
2
1
Наименование статьи
Объем продаж
Переменные издержки
Валовая прибыль
Общие издержки
Амортизационные отчисления
Операционная прибыль
Налоги
Чистая прибыль
Таблица 8.2 – Отчет прибылей и убытков за 2005г. по кварталам и 2006г.,т.р.
2005, квартал
2006
49081,01
52586,8
57845,48
217358,76
261860,62
32125,86
34420,56
37862,62
142271,67
152052,01
16955,15
18166,24
19982,86
75087,09
109808,61
5541,51
5937,33
6531,07
24540,98
26228,03
115,72
462,88
471,87
11297,92
12113,19
13336,07
50083,23
83108,71
2715,35
2909,3
3200,23
12019,98
19946,09
8598,59
9212,79
10134,06
38063,25
63162,62
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6