При такой небольшой численности специалистов как на нашем предприятии необходимость обеспечения их взаимозаменяемости в период отпусков, болезней и командировок очевидна. С этой целью необходимо порядок такого замещения четко оговорить приказом по предприятию.
8. Анализ и оценка рисков проекта
Важным из всех рисков проекта является риск недостаточной занятости бильярдного клуба. Причиной этого риска может послужить неудачно выбранное размещение здания. В таблице 20 представлены основные риски, которые хоть как-то могут повлиять на результат финансовой деятельности предприятия ООО «Три шара».
Таблица 12
Риски реализации бизнес проекта
Риски Si (i = 1….n)
Отрицательное влияние на прибыль
Группа приоритета
S1. Недостаточный спрос на услуги бильярдного клуба
Снижение чистой прибыли, неокупаемость вложенных инвестиций
Q1
S2. Непредвиденные затраты, в том числе из-за инфляции
Увеличение объёма заёмных средств
S3. Невозможность клуба приступить к работе в указанные сроки
Невозможность осуществления своевременных платежей по кредитам
S4. Несвоевременная поставка необходимого оборудования
Увеличение срока ввода мощности
Q2
S5. Изношенность оборудования
Увеличение затрат на ремонт
S6. Недостатки проектных работ
Рост стоимости ремонтных работ
Q3
S7. Недостаточный уровень заработной платы
Текучесть кадров
S8. Рост налогов
Снижение чистой прибыли
Число рисков =7, т. е. n=7. Число приоритетных групп Q=3. Сделано предположение о том, что первая приоритетная группа в 5 раз весомее последней, т.е. f=5. Таким образом, удельный вес группы с наименьшим приоритетом найдется следующим образом: W3 = 2 : (3 x (5+1)) = 0,1111.
Определим удельный вес остальных групп приоритета:
W1 = 0,1111x5 = 0,5555.
W2 = 1,000 - 0,1111 - 0,5555 = 0,3334
Удельные веса рисков по отношению к своей приоритетной группе приведены в таблице 13.
Таблица 13
Риски
Удельный вес риска
Удельный вес группы приоритета
0,1852
W1 = 0,5555
0,1667
W2 = 0,3334
0,0370
W3 = 0,1111
Для оценки вероятности наступления событий использовались мнения четырёх экспертов, которые представлены в таблице 22, каждый из них руководствовался следующей системой оценок: 0 - риск несущественен, 25 – риск скорее всего не реализуется, 50 – о наступлении события нельзя сказать определённо, 75 – риск скорее всего проявится, 100 – риск наверняка реализуется.
Таблица 14
Вероятность наступления события
Мнения экспертов
Вероятность
I
II
III
I V
S1
95
90
93
S2
85
80
86
S3
70
75
65
71
S4
60
55
50
58
S5
40
45
46
S6
30
25
15
24
S7
10
20
S8
5
8
Общая оценка рисков проекта выглядит следующим образом:
Таблица 15
Балл
17,22
15,93
13,15
9,67
7,67
0,89
0,56
0,30
ИТОГО:
65,39
Таким образом, можно сделать вывод, что самым важным риском, на который стоит обратить внимание, является недостаточный спрос на услуги бильярдного клуба, самыми незначительными являются риски S6, S7, и S8.
9. Финансовый план
Потребность в заёмных средствах для реализации проекта составляет 3546750 рублей. Кредит сроком на 4 года для покрытия затрат по реализации проекта предполагается взять в "Акибанке" под 20 % годовых. Проценты по кредиту будут выплачиваться по окончании отчётного года в течение четырёх лет. Суммы возврата заёмных средств и выплаченных процентов можно пронаблюдать в таблице 16
Таблице 16
Выплаты сумм кредита и процентов по нему.
1-ый год
2-ой год
3-ий год
4-ый год
Сумма возврата кредита
886688 руб.
Выплата % по кредиту
591125 руб.
443344 руб.
295563 руб.
147781 руб.
Таким образом, общие затраты, связанные с возвращением кредита банку, составят 5024565 рублей.
Расчёт валовой выручки клуба за год можно проанализировать в таблице 17.
Таблица 17
Валовая выручка ООО «Три шара» за год.
Вид услуги
Выручка в будние дни (256 дней), руб.
Выручка в выходные дни (109 дней), руб.
Сумма выручки руб.
Период времени, часы
с 12.00 до 18.00
с 18.00 до 24.00
с 24.00 до
6.00
с 24.00
Бильярд
384000
768000
576000
392400
654000
470880
3245280
Бар
960000
3200000
1600000
817500
1771250
953750
9302500
12547780
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6