Расчет по форме 10-СН показал, что в 2008 и 2009 годах чистых активов у предприятия больше, чем величина уставного капитала (2008 год 37633 т.р. > 378 т.р., 2009 год 5306т.р. > 378 т.р. ) и резервного капитала в 2008 году 37633т.р. > 36063 т.р., в 2009 году 5306 т.р. > 813 т.р
2.3 Сущность и экономическое обоснование инвестиционного проекта
Проведенный финансовый анализ показал, что предприятие МУП «ЖКХ п.Озерки» работает с огромным убытком. Чтобы вывести предприятие из сложившегося положения, необходимо реализовать инвестиционный проект, но за счет собственных средств это не представляется возможным. Поэтому для реализации инвестиционного проекта требуется привлечение долгосрочного кредита банка.
Сферой деятельности МУП «ЖКХ п. Озерки» является предоставление коммунальных услуг населению и прочим организациям.
Инвестиционный проект заключается в создании подрядной организации, которая будет заниматься вывозом мусора у населения и организаций (данный вид услуг в поселении оказывается частично) и оказанием ритуальных услуг в поселении (данный вид услуг не предоставляются ни одной организацией, расположенной на данной территории).
Для реализации инвестиционного проекта предприятие берет кредит в банке в сумме 2.4 млн. руб., сроком на 3 года и под 14% годовых. Кредит необходим на приобретение необходимого транспорта (катафалк и мусоровоз), необходимых материалов и найма дополнительного персонала.
Таблица 12
№ строки
Показатель
0-й год
1-й год
2-й год
3-й год
Операционная деятельность
1
Выручка от продаж (без НДС)
0
5200000
7500000
8900000
2
Материалы
-1500000
-2550000
-2850000
3
заработная плата и отчисления
-1200000
-1800000
4
Амортизация
-800000
-1000000
5
Проценты в составе себестоимости
-336000
-224000
-112000
6
Расходы будущих периодов
-150000
7
Балансовая прибыль
1014000
2076000
2988000
8
Налог на прибыль
-243360
-498240
-717120
9
Чистая прибыль от операц. деятельности
770640
1577760
2270880
10
Сальдо операционной деятельности
2256640
2951760
3532880
Инвестиционная деятельность
11
Оборудование
-2400000
12
Сальдо инвестицион. деятельности
13
Сальдо инвест. и операц. деятельности
14
Накопленное сальдо
-143360
2808400
6341280
Финансовая деятельность
15
Долгосрочный кредит
2400000
16
Погашение основного долга
17
Остаток кредита
1600000
800000
18
Проценты выплаченные
19
Сальдо финансовой деятельности
-1136000
-1024000
-912000
20
Сальдо трех потоков
1120640
1927760
2620880
21
Накопленное сальдо трех потоков
3048400
5669280
22
Дисконтирующий множитель (d=14%)
0,8772
0,7695
0,675
23
Дисконтированный денежный поток
983025
1483411
1769094
2.4 Оценка экономической эффективности инвестиционного проекта
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10