Трест в своем составе имеет три специализированных ремонтно-строительных управления (СРСУ).
1. СРСУ-1 - специализировано на комплексе общестроительных и отделочных работ по строительству и ремонту зданий и сооружений, устройству фундаментов, бетонных и кровельных работ, выполнению дорожных работ.
2. СРСУ-2 - специализировано на ремонте технологического оборудования, монтажу трубопроводов и металлоконструкций, пуско-наладочных работ.
3. СРСУ-5 - специализировано на проведении спецработ: ремонт подземных коммуникаций, ремонт градирен, монтаж сантехнических систем, изоляционные работы, ремонт и прокладка железнодорожных путей, ремонт, монтаж и наладка оборудования связи и пожарной сигнализации, электромонтажные работы.
4. Управление автомобильного транспорта и строительных механизмов (УАТиСМ) – осуществляет обеспечение производства необходимым автотранспортом и строительными механизмами.
5. Цех подготовки производства (ЦПП), - осуществляет изготовление бетона, раствора, железобетонных и столярных изделий, металлоконструкций, асфальта и шпаклевки для проведения ремонтных и строительных работ.
6. Строительно-монтажная сварочная лаборатория (СМСЛ), имеющая все необходимые свидетельства по методам контроля.
7. Проектно-конструкторский отдел (ПКО) – проектирование промышленных, жилищных и социально-бытовых объектов, разработка ППР и технологических карт погрузочно-разгрузочных работ грузоподъемными кранами. Наличие собственной проектно-конструкторской базы позволяет оперативно реагировать на потребность в проектах работ и выполнять их при первой необходимости.
Трест имеет 3 лицензии и справок-разрешений Ростехнадзора на более 100 видов деятельности и располагает аттестованными и обученными специалистами и квалифицированными рабочими строительных специальностей. Основные технико-экономические показатели деятельности ООО трест «Татспецнефтехимремстрой» представлены в таблице 2. Исходные данные для анализа представлены в Приложениях 4 - 9.
Данные таблицы 2 показывают, что в 2008 г. по сравнению с 2007 г. наблюдается улучшение финансовых показателей. Так, выручка от продажи в 2008 г. больше уровня 2007 г. на 477683 тыс. руб. или 69,14%. Поскольку переменные затраты растут прямо пропорционально объему продукции, соответственно возросла себестоимость продаж на 425168 тыс. руб. или на 64,36%. Следует отметить, что темпы роста выручки опережают темпы роста себестоимости, что в свою очередь благоприятно сказывается на результатах финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Уровень прибыли от продажи за анализируемый период увеличился на 52515 тыс. руб. или на 173,41%.
Для успешной работы предприятия необходимо, чтобы темпы роста производительности труда опережали темп роста заработной платы. Однако, как показывают данные таблицы 1, темп роста заработной платы в 2008 году по сравнению с 2007 г. (110,04%) опережает темп роста производительности труда (100,13%), что является негативной тенденцией.
Таблица 2. Основные технико-экономические показатели деятельности ООО трест «Татспецнефтехимремстрой» за 2007-2009 гг.
Показатели
Един. измер.
2007 г.
2008 г.
2009 г.
Отклонение (+, -)
Темп прироста, %
от 2007г.
от 2008г.
Стоимость выполненных работ и оказанных услуг
тыс. руб.
685115
1152647
1165251
+467532
+12604
+68,24
+1,09
Выручка от продажи продукции, работ, услуг
690875
1168558
1183773
+477683
+15215
169,14
101,30
Себестоимость проданной продукции, работ, услуг
660591
1085759
1110487
+425168
+24728
164,36
102,28
Прибыль от продажи продукции, работ, услуг
30284
82799
73286
+52515
-9513
273,41
88,51
Чистая прибыль
4725
44538
24595
+39813
-19943
+842,60
-44,78
Производительность труда
549,2
549,9
563,7
+0,7
+13,8
100,13
102,51
Численность, всего
чел.
1258
2125
2100
+867
-25
168,92
98,82
Среднемесячная заработная плата
руб.
10225
11252
12337
+1027
+1085
110,04
109,64
В 2009 г. по сравнению с 2008 г., напротив, наблюдается снижение финансовых показателей. Темп роста выручки не такой высокий как в предыдущем году – всего 101,30%. Себестоимость продаж повысилась на 24728 тыс. руб. или на 2,28%. Снижение чистой прибыли предприятия на составило за данный период 19943 тыс. руб. или на 44,78%. Темп роста заработной платы в 2009 году по сравнению с 2008г. (109,64%) опережает темп роста производительности труда (102,51%), что является также негативной тенденцией. Для большей наглядности представим основные технико-экономические показатели в виде рисунка 1.
Рис. 1. Динамика основных технико-экономических показателей
ООО трест «Татспецнефтехимремстрой» за 2007-2009 гг.
Следует отметить, что глобальный финансовый кризис в целом не оказал влияния на финансовые показатели деятельности ООО трест «Татспецнефтехимремстрой» в 2009 году, однако прогнозируется снижение показателей финансово-хозяйственной деятельности за 2009 год, так как первые два месяца года ООО трест «Татспецнефтехимремстрой» работало не на полную мощность.
В первом приближении базой финансового анализа могут служить балансовые модели, практическим воплощением которых является бухгалтерский баланс предприятия (форма № 1 годовой отчетности). В нем отражены основные и оборотные средства предприятия, собственные и заемные источники их формирования, структура которых представлена на определенные отчетные даты. Количественные характеристики хозяйственных процессов, которые обуславливают динамику баланса, содержатся в учетных регистрах бухгалтерского учета, а также в приложении к годовому балансу предприятия.
Анализ динамики и структуры активов ООО трест «Татспецнефтехимремстрой» приведен в таблице 3.
Таблица 3. Структура и динамика активов баланса ООО трест «Татспецнефтехимремстрой» за 2007-2009 гг.
Наименование статей баланса предприятия
в тыс. руб.
уд. вес,
в %
Внеоборотные активы, всего
в том числе
37572
27,34
42529
21,09
46556
17,62
нематериальные активы
-
16
0,01
основные средства
34578
25,16
39505
19,59
43516
16,47
незавершенное строительство
2994
2,18
3024
1,50
1,14
Оборотные активы, всего
99839
72,66
159169
78,91
217635
82,38
запасы
64063
46,62
48729
24,16
56556
21,41
налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
929
0,68
774
0,38
дебиторская задолженность
(краткосрочная)
29414
104783
51,95
159365
60,32
денежные средства
7
4061
2,01
854
0,32
прочие оборотные активы
5426
3,95
822
0,41
860
0,33
Валюта баланса
137411
100,00
201698
264191
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14