Таблица 3.8 - Погашение долгосрочных займов (EURO)
Наименование показателя
май 2009
июнь 2009
июль 2009
август 2009
сентябрь 2009
октябрь 2009
ноябрь 2009
декабрь 2009
1 кв. 2010
2 кв. 2010
3 кв. 2010
4 кв. 2010
Всего
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Сумма полученного кредита
50000
Задолженность на начало периода
47222
44444
41667
38889
361111
33333
30556
27778
19444
11111
2778
Начислено процентов
583
551
519
486
454
421
389
356
875
292
32
5542
Капитализация процентов
Выплата процентов
Погашение основного долга
8333
Задолженность на конец периода
36111
Общая стоимость обслуживания кредита
3361
3329
3296
3264
3231
3199
3167
3134
9208
8917
8625
2810
55542
Расчет обслуживания рублевых и валютных кредитов приведено в приложениях 9 и 10. Прогноз прибыльности проекта весьма оптимистичен. Получение отрицательного значения сальдо в 2009 году связано с крупными финансовыми вложениями в производство, которые обеспечат отдачу и положительное сальдо уже в 2010 году.
Ведомость прибылей и убытков за 2009-2009 годы приведена в приложении 11. При наборе проектной мощности предприятие ежегодно будет получать прибыль в размере 0,1 млн. ЕВРО.
Анализ потока денежной наличности (см. приложение 13), свидетельствует о том, что только в 2009 году потребности в ресурсах превысят источники. Начиная с 2010 года предприятие будет получать устойчивую прибыль.
Сравнительный анализ финансовых показателей проекта при исходных данных, при уменьшении цен на продукцию на 10%, а так же при росте цен на ресурсы на 10% проведем в таблицах 3.9-3.11.
Таблица 3.9 - Финансовые показатели проекта (при исходных данных)
2010 год
2011 год
2012 год
ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА
Выручка
865920,24
909216,25
954677,06
4160175,68
Денежные средства
453380,03
654772,58
869099,57
Всего активов
921292,48
110770,.50
1307270,40
ПОКАЗАТЕЛИ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ
Рентабельность активов (%)
46,36
56,07
63,14
44,90
Рентабельность собственного капитала (%)
97,06
143,42
193,10
108,42
Рентабельность долгосрочных инвестиций (%)
107,83
Рентабельность суммарного инвестиционного капитала. Рентабельность проекта (%)
107,77
Рентабельность прибыли производственной деятельности по отношению к выручке (%)
26,46
26,93
27,40
24,10
Рентабельность чистой прибыли по отношению к выручке. Рентабельность продаж (%)
19,02
19,42
19,80
17,14
Индекс оборачиваемости товарно-материальных запасов
4,37
20,45
ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬ
Отношение суммарных обязательств к суммарным активам (%)
5,27
4,53
3,98
6,93
Отношение заемных и собственных средств (%)
11,30
11,87
12,46
14,00
Отношение долгосрочных заемных средств к сумме собственного и заемного долгосрочного капитала (%)
1,43
Коэффициент покрытия процентных платежей
68,76
112,57
159,41
79,74
Коэффициент покрытия долга
7,62
12,48
17,67
8,96
ЛИКВИДНОСТЬ
Индекс текущей (общей) ликвидности
12,12
17,59
22,88
13,17
Индекса быстрой (промежуточной) ликвидности
10,82
16,29
21,58
Индекс абсолютной ликвидности
10,46
15,93
21,22
11,51
Чистый оборотный капитал
361500,61
556871,62
764823,75
415352,00
ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ОБОРОТА ПОСТУПЛЕНИЙ
Оборачиваемость средств по счетам дебиторов
5,13
5,07
Срок погашения счетов к получению (дебиторской задолженности), дней
6,23
6,36
ДИСКОНТИРОВАННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
Коэффициент окупаемости инвестиций
1,19
1,66
2,16
Чистый приведенный доход
62143,02
247734,35
741528,71
Индекс рентабельности инвестиций
0,14
0,58
1,73
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19
