Как видно из таблицы 3.4, в условиях реализации проекта потребуется привлечение дополнительных рабочих в количестве 122 человек.
Формирование цен на продукцию ЧПТУП «В.П. Бутковский» будет происходить в зависимости от себестоимости сырья, спроса, сезона, региона сбыта, объема выпускаемой продукции.Существующая система ценообразования дает право устанавливать свободные цены.
ЧПТУП «В.П. Бутковский» будет разрабатывать и утверждать только отпускную цену. Розничные цены будут устанавливать торгующие организации.
Таблица 3.5 - Цены на продукцию ЧПТУП «В.П. Бутковский» (EURO)
Наименование продукции
Май 2009
Август 2009
Январь 2010
1
2
3
4
Рукав резиновый армированный фитингами (тыс.шт.)
504,4
529,6
542,7
Рукав резиновый неармированный (км)
830,8
872,1
893,9
Фитинги (тыс.шт.)
65,3
68,6
70,3
Финансовый план составлен на основании программы выпуска продукции. План охватывает период продолжительностью 5 лет с 2009 по 2014 годы. Выбор такого горизонта планирования объясняется тем, что этот период включает в себя все важнейшие этапы плана, а именно период полного освоения мощностей (2010-2011 гг.), период долгового обслуживания (2009-2010 гг.), период после погашения кредита (2011-2014гг..).
Начиная с 2010 года планируется стабилизация выпуска продукции на уровне 2009 года, и при необходимости наращивание мощности для увеличения выпуска на 40%. В 2009 году коэффициент использования производственной мощности составит 60%. На протяжении последующих лет будет так же обеспечена стабильная и рентабельная работа предприятия (см. приложение 7).
Основные фонды ЧПТУП «В.П. Бутковский» на 01.01.2009 г. оцениваются в 0,429 млн. ЕВРО. Издержки на производство продукции ЧПТУП «В.П. Бутковский» приведены в таблице 3.6.
Таблица 3.6 - Фиксированные издержки (EURO)
Наименование статей
1. Зарплата
6733
70002
7235
2. Топливо (ГСМ)
1095
1150
1198
3. Аренда зданий
4. Ремонтные работы
1000
1050
1094
5. Электроэнергия
1326
1392
1450
6. Реклама
476
499
520
7. Услуги сторонних организаций
190
200
208
8. Командировочные и транспортные расходы
951
999
1040
9. Услуги связи
285
300
312
10. Водоснабжение
95
100
104
11. Страховые услуги
12. Содержание зданий и сооружений
48
50
52
13. Использование патентов
14. Платежи за землю
15. Прочие издержки
Для расчета амортизации на вводимые основные средства в проекте использованы следующие нормы: для зданий – 2,56% (0,4% особо прочные), для технологического оборудования – 10%.
Минимальное количество дней обеспечения и ежегодная потребность в оборотном капитале за 2009-2013 гг. приведены в приложении 8. Потребность в оборотном капитале по проекту оценивается в 0,535 млн. ЕВРО в начальном периоде реализации проекта до 1 млн. ЕВРО в год.
Финансирование проекта предполагается осуществлять за счет собственных и привлеченных источников. Собственные источники в размере 0,85 млн. ЕВРО – это здания и оборудование. Общая сумма инвестиционных затрат за период 2009-2010 гг.. 0,06 млн. ЕВРО. Кредит предполагается взять в ЕВРО на 18 месяцев под 14% годовых. Предполагается, что кредитные ресурсы будут получены в мае 2009 года. Схема погашения займа представлена в расчетах (таблица 3.7-3.8).
Таблица 3.7 - Погашение краткосрочных займов (EURO)
Наименование показателя
май 2009
июнь 2009
июль 2009
август 2009
сентябрь 2009
октябрь 2009
ноябрь 2009
декабрь 2009
1 кв. 2010
2 кв. 2010
Всего
5
6
7
8
9
10
11
12
Сумма полученного кредита
10000
Задолженность на начало периода
9167
8333
7500
6667
5833
5000
4167
3333
833
Начислено процентов
117
107
97
88
78
68
58
49
758
Капитализация процентов
Выплата процентов
Погашение основного долга
2500
Задолженность на конец периода
Общая стоимость обслуживания кредита
950
940
931
921
911
901
892
882
2588
843
10758
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19