3.2 Аналіз звіту про виконання бюджету м. Дніпропетровська
за 2004 - 2005 роки
При позитивних тенденціях в розвитку економіки міста забезпечено виконання розрахункових показників по доходах бюджету міста на 2005 рік, доведених Міністерством фінансів України, однак затверджені місцевими радами із збільшенням проти розрахункових показників Міністерства фінансів України – не вдалося виконати.
Таблиця 3.4
Доходна частина бюджету м. Дніпропетровська у 2005 році, тис.грн.
Район
План
Факт
Відхилення від плану, тис. грн
Виконання, %
АНД
133194,8
125673,9
-7520,9
94,4
Бабушкінський
105621,7
103846,9
-1774,8
98,3
Жовтневий
101213,5
98145,7
-3067,8
97,1
Індустріальний
105724,9
98968,3
-6756,6
93,1
Кіровський
113682,8
105736,3
-7946,5
93,0
Красногвардійський
104837,1
99261,7
-5575,4
95,1
Ленінський
103385,7
100663,1
-2722,6
97,4
Самарський
108036,8
103649,2
-4387,6
96,0
Міський бюджет
875697,3
835945,1
-39752,2
95,5
Бюджет м.Дніпропетровська
1053789,0
1015450,8
-38338,2
96,4
Таблиця 3.5
Порівняльна структура надходжень в міський бюджет м.Дніпропетроська та виконання планових показників у 2004 - 2005 роках
У порівнянні з 2005 роком надходження власних доходів спеціального фонду бюджету міста збільшилися на 38752,8 тис.грн., або 44,7% (факт 2005 року – 125519,7 тис.грн., факт 2004 року – 86766,9 тис.грн.), за рахунок таких джерел: податку з власників транспортних засобів та інших самохідних машин і механізмів на 5324,7 тис.грн., збору за забруднення навколишнього природного середовища – на 3211,5 тис.грн., цільового фонду міської ради – на 2434,5 тис.грн., надходжень від продажу землі – на 14291,2 тис.грн., надходжень від відчуження майна, що знаходиться у комунальній власності – на 21500,5 тис.грн.
Рис. 3.2. Структура надходжень до міського бюджету за 2005р., %
Таблиця 3.6
Структура доходів до міського бюджету за 2005 р., тис.грн.
Доходні джерела
План на 2005 рік (уточнений)
Виконання за 2005 рік
Відхилення від плану на 2005 рік
Виконання плану , %
Загальний фонд
Податкові надходження
704583,1
691872,1
-12711,0
98,2
1. Податки на збільшення ринкової вартості
457756,5
442643,8
-15112,7
96,7
2. Платежі за використання природних ресурсів
138673,2
141588,5
2915,3
102,1
3. Внутрішні податки на товари та послуги
39692,4
39906,2
213,8
100,5
4. Інші податки
68461,0
67733,6
-727,4
98,9
Неподаткові надходження
10476,8
10012,5
-464,3
95,6
1. Доходи від власності та підприємницької діяльності
1280,0
1304,7
24,7
101,9
2. Адміністративні збори та платежі, доходи від комерційного та побічного продажу
7847,6
7988,4
140,8
101,8
3. Надходження від штрафів та фінансових санкцій
399,1
441,2
42,1
110,5
4. Інші неподаткові надходження
950,1
278,2
-671,9
29,3
Офіційні трансферти
154584,8
138840,9
-15743,9
89,8
Разом загальний фонд
869644,7
840725,5
-28919,2
Спеціальний фонд
184144,3
174725,3
-9419,0
94,9
ВСЬОГО ДОХОДІВ
За 2005 рік до загального фонду бюджету міста надійшло власних доходів у сумі 701884,6 тис.грн. при уточненому плані 715059,9 тис.грн., не виконання становить 13175,3 тис.грн., або 98,2%. З урахуванням офіційних трансфертів до бюджету міста надійшло 840725,5 млн.грн. виконання планових показників забезпечено на 96,7%.
Доходи, що враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів отримані у сумі 524212,6 тис.грн. при плані 537712,2 тис.грн. (97,5%), доходи, що не враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів - 177672,0 тис.грн. при плані 177347,7 тис.грн. (100,2%).
У 2005 році надходження власних доходів до бюджету міста по загальному фонду у порівнянні з 2004 роком збільшилися на 184476,6 тис.грн., або 35,7%, в основному, по податку з доходів фізичних осіб та платежах плати за землю відповідно на 103194,7 тис.грн. та 37297,9 тис.грн., або на 31,9% та 36,1%.
У 2005 році фактичні надходження у порівнянні з 2004 роком збільшилися (зменшилися) більше ніж в 1,5 рази, по таким податкам і зборам:
- надходження від відчуження майна, що знаходиться у комунальній власності збільшилися на 21500,5 тис.грн., або в 8,6 разів (2004 рік – 2820,6 тис.грн., 2005 рік – 24321,1 тис.грн.), в основному за рахунок того, що у 2005 році відбувся продаж на аукціоні незавершеного будівництва готельного комплексу „Парус” на суму 19482,3 тис.грн.;
- надходження від продажу землі збільшилися на 14291,2 тис.грн., або в 4,5 разів (2004 рік – 4055,6 тис.грн., 2005 рік – 18346,8 тис.грн.), в основному, за рахунок продажу земельної ділянки несільськогосподарського призначення ТОВ „Метро Кеш Кері Україна” на суму 11578,9 тис.грн.;
- збір за використання місцевої символіки збільшився на 0,4 тис.грн., або в 1,7 разів (2004 рік – 0,6 тис.грн., 2005 рік – 1,0 тис.грн.) за рахунок збільшення обсягів виробленого ЗАТ „Телевізійна служба м. Дніпропетровська” комерційного інформаційного продукту з використанням символіки міста;
- збір із власників собак зменшився на 0,1 тис.грн. (2004 рік – 0,2 тис.грн., 2005 рік – 0,1 млн.грн.) за рахунок недостатньої свідомості платників збору (громадян-власників собак), на яких покладено відповідальність за повнотою, правильністю та своєчасністю надходження зазначеного збору;
- надходження коштів, що отримуються бюджетними установами від господарської, або виробничої діяльності зменшилися на 947,8 тис.грн., або на 85,7% (2004 рік – 1105,7 тис.грн., 2005 рік – 157,9 тис.грн.) за рахунок того, що відділ освіти Кіровського району у місті у 2004 році по зазначеному коду відобразив надходження від платних послуг у сумі 987,9 тис.грн., а в 2005 році – по к. 25010100 „Плата за послуги, що надаються бюджетними установами, згідно з функціональними повноваженнями”;
- надходження коштів, що отримуються бюджетними установами на виконання окремих доручень та інвестиційних проектів збільшилися на 2713,9 тис.грн., або в 1,7 разів (2004 рік – 3882,7 тис.грн., 2005 рік – 6596,7 тис.грн.) з причини збільшення спонсорських надходжень.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
