Приложение 3
Показатели
На 01.01.99
На 01.01.00
Отклонения
Динамика, %
тыс. руб.
% к итогу
1
2
3
4
5
6
7
8
IV. Капитал и резервы, в том числе:
10554
70,73
6933
58,5
-3621
-12,23
65,7
1. уставный капитал
0,02
1298
10,96
1295
10,94
43266,7
2. добавочный капитал
10551
70,7
5635
47,6
-4916
-23,1
53,4
V. Долгосрочные пассивы
-
VI. Краткосрочные пассивы, в том числе:
4367
29,3
4010
41,5
543
12,2
112,4
1. кредиторская задолженность
4324
29
4867
41,1
12,1
112,6
-поставщики и подрядчики
37
0,25
78
0,66
41
0,41
21,08
-по оплате труда
332
2,23
174
1,5
-158
-0,73
52,4
- по социальному страхованию и обеспечению
1288
8,63
1842
15,6
554
6,97
143
-перед бюджетом
1324
8,9
1130
9,54
-194
0,64
85,35
-авансы полученные
934
6,3
1030
8,7
96
2,4
110,3
-прочие кредиторы
409
2,74
613
5,18
204
2,44
150
2. Доходы будущих периодов
43
0,29
0,36
0
0,07
100
Всего пассивов
14921
11843
-3078
79,4
Приложение 4
Активы
Отклонение
Пассивы
Платежный излишек (+), недостаток (-)
начало
конец
1. Наиболее ликвидные активы А1 (стр. 250 + 260)
69
1. Наиболее срочные обязательства П1 (стр. 620 + 630)
-4324
-4798
2. Быстро реализуемые активы А2 (стр. 240 + 270)
384
573
189
2. Краткосрочные пассивы П2 (стр. 610 + 670)
3. Медленно реализуемые активы А3 (стр. 210 - 217 +220 + 230)
3016
2748
-268
3. Долгосрочные пассивы П3 (стр. 590)
4. Труднореализуемые активы А4 (стр. 190)
9403
5569
-3834
4. Постоянные пассивы П4 (стр. 490 + 640 + 650 + 660 - 217 - 390)
8479
4092
-4387
924
1477
Баланс
12803
8959
-3844
Приложение 5
Методика расчета
Формула расчета
Критерий
Значение
на 01.01.99
на 01.01.00
абс.
относит.
Коэффициент платежеспособности
Оборотные активы / Долго- и краткосрочные пассивы
Стр. 290 / (стр. 590 +690-640-650-660)
≥1
0,78
0,69
-0,09
-11,5
Коэффициент текущей ликвидности
Оборотные активы / Краткосрочные пассивы
Стр.290 / (стр.690-640-650-660)
≥2
0,19
0,7
-11,4
Коэффициент быстрой ликвидности
Денежные средства, дебиторская задолженность, прочие активы / Краткосрочные пассивы
(Стр. 290 - 280) / (стр. 690-640-650-660)
0,5-1
0,18
0,23
0,05
27,8
Коэффициент абсолютной ликвидности
Краткосрочные финансовые вложения и денежные средства / Краткосрочные пассивы
(Стр. 250 + 260) / (стр. 690-640-650-660)
0,2-0,3
0,014
Коэффициент обеспеченности собственными средствами
Собственный капитал, внеоборотные активы, убытки / Оборотные активы
(Стр. 490 - 190 - 390) / стр. 290
0,1
0,34
0,4
0,06
17,6
Приложение 6
Показатели и формула расчета
Расчетное значение
На начало года
На конец года
Абс.
Относит.
1. Собственный капитал (ф.1 стр. 490), тыс. руб.
-34,3
2. Валюта баланса (ф.1, стр. 399), тыс. руб.
-20,6
3. Коэффициент автономии (п.1: 2)
0,71
0,59
-0,12
-16,9
4. Коэффициент финансовой зависимости (1 - п.3)
0,12
41,4
5. Заемный капитал, тыс. руб.
4910
12,43
6. Коэффициент соотношения заемных и собственных средств (п.5: п.1)
0,3
73,2
7. Собственные оборотные средства (стр.490 + 590 - 190)
1151
1364
213
18,5
8. Коэффициент маневренности собственного капитала (п.7: п. 1)
0,11
0,2
0,09
81,8
9. Реальные активы, тыс. руб.
10047
6439
-3608
-35,9
10. Коэффициент реальной стоимости имущества
0,67
0,54
-0,13
-19,4
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16