Обучение технологов из числа работников Хозяйства возможно в течение первых двух недель эксплуатации объекта специалистами ООО «Нооэкосфера XXI века». Руководство данной фирмы предоставляет данную услугу бесплатно покупателям оборудования для производства КОУ. Возможные дальнейшие вопросы, возникающие в процессе производства КОУ, решаются в процессе сотрудничества.

2. Вспомогательные работники – 2 человека. 3500 рублей в месяц. Оклад + премии.

В обязанности вспомогательных работников будет входить доставка к линии из склада компонентов КОУ тракторным погрузчиком, а также транспортировка готового КОУ на хранение.

Охранники. Лица от 25 до 45 лет с хорошей физической подго­товкой. Режим работы оговаривается при заключении контрактов. Количество – 4 человека. 3000 рублей в месяц.

Накладные расходы

Общие производственные издержки

Для нормального функционирования объекта необходимы ежемесячные и регулярные общепроизводственные издержки, связанные с рабочим процессом производственной линии.

Распределение производственных издержек:

• оплата электроэнергии, газа, тепла;

• оплата затрат на поддержание чистоты участка;

• оплата спецодежды и спецсредств работникам;

• оплата инструмента и расходных материалов;

• оплата технического обслуживания оборудования.

Часть затрат появляется с момента строительства и имеет ста­тус постоянных в течение всего процесса строительства и экс­плуатации объекта. Весь объем этих затрат пере­носится в стоимость готового КОУ.

Общие административные издержки

Распределение административных издержек:

• оплата канцелярских товаров и принадлежностей;

• оплата консультационных услуг.

Эти издержки являются переменными и обоснованно приме­няются при необходимости в каждом конкретном случае, для осу­ществления бесперебойной работы объекта в целом.

Данные расходы входят в стоимость готового КОУ.

Общие издержки на маркетинг

Издержки на маркетинг предусматриваются в размере затрат на заключение и продление договоров купли-продажи КОУ: командировочные расходы, оплата транспортных услуг Хозяйства. Поскольку возможно заключение долгосрочных договоров, данные затраты могут являться единовременными.

Управление

Организационно-управленческая структура

Эффективное управление и эксплуатация объекта, поддержа­ние объекта в технически исправном состоянии ложится на главного технолога; своевременное получение средств за реализованное КОУ ложится на администрацию Хозяйства, в лице руководителя Хозяйства и главного бухгалтера.

Руководители

В качестве руководителя (главного технолога), учетчика объекта рассматри­ваются кандидатуры из числа сотрудников Хозяйства, прошедшие предварительный отбор в ре­зультате проводимого конкурса управляющих объекта, который будет проводиться в течение месяца с момента начала финанси­рования проекта.

Финансирование

Общая потребность в капитале

Инвестиционные затраты

В настоящем проекте прогнозируются общие инвестиционные затраты в размере 10 млн. рублей, которые в соответствии с планом финансирования будут направлены на строитель­но-монтажные работы, закупку необходимого оборудования для установки производственной линии и операционные расходы в период про­ектирования и строительства объекта.

Планируется отсрочка платежа по процентам на 12 месяцев. Возврат основного долга кредита по проекту производится в соответствии с графиком выплат.

Оборотный капитал

Оборотные финансовые ресурсы направляются на проектно-сметные работы, разработку бизнес-плана проекта и другие операционные рас­ходы.

Источники финансирования

Планируемые займы

В качестве источников финансирования предполагается ис­пользовать возможности инвестиционных фондов, банков и ча­стных инвесторов. Переговоры по этому вопросу ведутся с по­тенциальными кредиторами.

Сумма кредита – 9 550 000 (девять миллионов пятьсот пятьдесят тысяч) рублей.

Ставка кредитования – 16% годовых. Выплата процентов – равномерно с отсрочкой первой выпла­ты на 12 месяцев.

Возврат основного долга кредита – в соответствии с графиком выплат.

Финансовое обеспечение или имущественный залог

В качестве обеспечения кредитных ресурсов, привлекаемых под настоящий проект, могут рассматриваться:

• залог основных фондов (здания, оборудование, сооружения);

• поручительства третьих лиц.

(После описания инвестиционного, операционного планов и финансирования проекта помещают расчетную информацию об объемах продаж, денежных поступлений и выплат, которую чаще всего сводят в таблицы. Группировка данных по таблицам позволяет быстро найти необходимую детальную информацию.)

Таблица 24

Планируемый объем производства, тонн

 (Далее в рассматриваемом бизнес-плане должна идти обширная цифровая информация, конкретизирующая технологические и технические особенности производства и внесения КОУ, а также рассчитанные на основе этих данных показатели объема реализации, выручки и прибыли от реализации.

Однако, поскольку подробное изучение технологических особенностей производства и внесения КОУ не входило в задачи данного дипломного проекта, мы ограничимся лишь описанием направлений дальнейшего формирования рассматриваемого бизнес-плана. Далее по тексту будут идти только комментарии и рекомендации по составлению бизнес-плана, поэтому восстанавливаем шрифт с курсива на обычный, без скобок.)

Комментарии к дальнейшему составлению бизнес-плана:

Далее в основном будут идти разъясняющие таблицы и комментарии к ним. Поскольку данная нумерация таблиц все равно не совпадет с реальной нумерацией в бизнес-плане. Условно начнем нумерацию заново с индексом «П» - продолжение.

В таблице П1 «Расход КОУ для собственных нужд, тонн» помещают плановые данные о схеме внесения КОУ на поля Хозяйства (время, место или номер поля, доза внесения, общее количество, себестоимость).

В таблице П2 «Прибавка урожая культур» располагают данные о планируемой прибавке урожая культур используемого севооборота по годам проекта с 2008 по 2011 включительно. С учетом последействия КОУ равного 10 годам дополнительно помещаются расчетные данные о прибавках с 2012 по 2018 годы.

В таблице П3 «Стоимость дополнительно произведенной продукции растениеводства» отражают время, цену и общую стоимость реализации дополнительно полученной продукции растениеводства. Данной таблице уделяется особое внимание, поскольку именно доходы от реализации прибавок урожая и КОУ на сторону должны сформировать необходимый доход для покрытия всех затрат: текущих, оплаты процентов по кредиту и самого кредита.

В таблице П4 «Сбыт (ценообразование)» располагают значения цены реализации продукции. Для данного бизнес-плана – это стоимость КОУ для различных категорий покупателей: по размеру партий покупки, по степени участия в производстве (для покупателей, которым изготавливается КОУ частично из их сырья; для прочих покупателей).

В таблицу П5 «Сбыт (условия оплаты)» помещают условия реализации: по факту, предоплата или т.п.

В таблице П6 «Поступления от продаж, руб.» располагают расчетные значения суммарной выручки от реализации продукции. Данные о поступлении от реализации всей продукции по периодам можно продемонстрировать также на графике.

В таблице П7 «План по персоналу» помещают предполагаемые значения зарплаты персонала, с указанием количества людей, периодов выплат и итоговых значений.

В таблице П8 «Затраты на персонал» данные таблицы 16 детализируются. По строкам отображают должность, по столбцам суммарные затраты по различным периодам. Поскольку некоторые должности могут быть с самого начала осуществления проекта, а другие – нет, данные в некоторых ячейках таблицы могут отсутствовать. Сумма итоговых значений по колонкам должна быть равной итогу таблицы 16.Данные о затратах на персонал также можно продемонстрировать графически.

Таблица П9 «Общие издержки» отражает величину затрат, периодов их осуществления на управление, производство и маркетинг. В данной таблице указываются и прочие затраты, например затраты на привлечение сторонних консультантов и специалистов, аренда, коммунальные расходы и проч.

Таблица П10 отражает сумму требуемого кредита, время и величину выплат процентов и основного долга.

На основании вышеуказанных данных составляется таблица П11 «Прибыли / убытки, руб.». По столбцам: различные временные периоды (в данном примере от 01.08.2008 г. до 31.12.2011 г.). По строкам: все виды поступлений и расходов, включая налоги, выплату процентов и основного долга по кредиту. Нижней итоговой строкой в таблице является величина чистой прибыли.

После этой таблицы, при необходимости можно дать графическое представление изменения суммы прибыли по периодам.

В следующей большой таблице П12 «Движение наличных денег, руб.» – в оригинальном варианте, используемом за рубежом и уже у нас: Cash-flow (Кэш-фло) помещают данные о движении наличности – расходы-доходы. Это делается для того, чтобы проследить: хватит ли имеющихся финансовых ресурсов для осуществления операционных расходов, достаточна ли сумма кредита, не будет ли задержек с выплатами и т.д. Итоговой строкой является баланс наличности на конец периода (по каждому периоду, то есть в каждой колонке таблицы). Если прибыль-убыток на начальной стадии проекта может иметь отрицательные значения (данные таблицы П10), то баланс наличности в любом периоде должен быть неотрицательным (больше или равным нулю).

После таблицы также следует поместить график изменения наличности для наглядности данных.

В таблице П13 «Баланс» помещают данные статей бухгалтерского баланса по периодам. То есть по строкам: статьи баланса (активы и пассивы), а в столбцах таблицы – соответствующие значения статей для конкретного периода времени, например по ежемесячным периодам от от 01.08.2008 до 31.12.2009 г. и по полугодиям от 1.01.2010 до 31.12.2012 .

Рекомендуется, хотя не обязательно, после таблицы поместить график баланса, на котором будет отражено значение суммарного актива (пассива) по периодам.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20