Планирование фонда заработной платы персонала управления
Для расчета заработной платы персонала управления необходимо составить штатное расписание.
Таблица 31.
Годовой фонд заработной платы персонала управления
Должность
Количество человек
Оклад, руб.
Годовая сумма зарплаты, тыс. руб.
Начальник котельной
1
30000
360
Мастер
3
15000
180
Годовой фонд зарплаты персонала управления:
тыс.руб.
Планирование производительности труда
Производительность труда рассчитывается как отношение объема работ в условных единицах ремонтосложности к списочному составу ремонтного персонала:
Организационная структура предприятия.
Рис. 9 Организационная структура предприятия
7.11 Калькуляция текущих затрат на энергетическое
обслуживание
• Годовые затраты на топливо
где Цт = 1300 руб./1000м3 – цена топлива.
• Годовые затраты на воду
где Цв = 1,13 руб./м3– цена на воду.
• Отчисления на социальные нужды определяются величиной Единого социального налога в размере 26% от фонда оплаты труда
• Затраты на содержание оборудования в части материалов и запчастей для ремонта составляют 1% от стоимости оборудования:
• Амортизация оборудования
где На = 10% – норма амортизации;
– общая стоимость оборудования.
• Затраты на содержание и текущий ремонт сооружений
• Прочие производственные расходы
• Себестоимость производимой теплоты
Таблица 32.
Калькуляция текущих затрат на энергетическое обслуживание.
№
Наименование затрат
Единица измерения
Величина
Топливо
39,195
2
Сырая и питьевая вода
0,282
Основная и дополнительная заработная плата эксплуатационного персонала
2720,7
4
Отчисления на социальные нужды
0,26×2720,7 = 707,4
5
Содержание оборудования в части материалов и запчастей для ремонта
0,01×12000 = 120
6
Амортизация оборудования
0,08×12000 = 960
7
Основная и дополнительная заработная плата ремонтного персонала
881,4
8
0,26×881,4 = 229
9
Заработная плата персонала управления котельной
540
10
Социальные отчисления
0,26×540 = 140,4
11
Содержание и текущий ремонт сооружений
0,25×12000 = 3000
12
Прочие производственные расходы
0,1×(2720,7+881,4+540) =
= 414,2
13
Итого производственных затрат
49190
14
Полезно используемая тепловая энергия
297350
15
Производственная себестоимость товарной продукции
49190×1000
= 165,4
7.12 Планирование сметы текущих затрат на энергетическое обслуживание
Состав экономических элементов затрат, входящих в смету, постоянен. Они включают в себя однородные по характеру расходы на энергетическое обслуживание независимо от их цели и места образования (таблица 11).
Таблица 33.
Смета текущих затрат на теплоэнергетическое обслуживание
Процент к итогу
Вспомогательные материалы (1,25% от стоимости оборудования)
150
6,4
Затраты на топливо и воду
39477
81
Амортизация основных фондов (10% от стоимости оборудования)
1200
0,5
Заработная плата промышленно-производственного персонала
4142,1
8,3
1076,8
2,1
Прочие расходы (20% от заработной платы промышленно-производственного персонала)
828,4
1,7
ИТОГО
46874,3
100
Погрешность расчета по статьям сметы и калькуляции:
%
Полученная погрешность не превышает допустимую, следовательно, расчет произведен с достаточной степенью точности.
7.13 Основные экономические показатели
Таблица 34.
Основные экономические показатели
Наименование
Полная сметная стоимость оборудования, млн. руб.
13,2
Общая численность персонала:
33
§ эксплуатационный персонал
21
§ ремонтный персонал
§ персонал управления
Общий годовой фонд заработной платы, млн. руб./год
2,7207
0,8814
0,54
Себестоимость тепловой энергии , руб./Гкал
165,4
Срок окупаемости проекта, год
2,4
8. Безопасность жизнедеятельности
Безопасность жизнедеятельности – система знаний, обеспечивающая безопасность обитания человека в производственной и непроизводственной среде, и развитие деятельности по обеспечению безопасности в перспективе с учётом антропогенного влияния на среду обитания.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16
