Целевой метод – поиск условий для достижения заданных объемов кассовых оборотов.
Моделирование связей (факторные, регрессионные модели, метод цепных подстановок).
Основные понятия и категории
Безналичный денежный оборот.
Наличный денежный оборот.
Объем денежного оборота.
Купюрный состав денежной массы.
Денежный агрегат.
Тестовая проверка знаний
1. Денежный агрегат М3 =:
а) М4 + остатки срочных денежных вкладов;
б) М2 + средства клиентов по трастовым операциям банка;
в) нет правильного ответа.
2. Если показатель ВВП увеличить в 2 раза, то скорость обращения денежной массы:
а) увеличится в 2 раза;
б) уменьшится в 2 раза;
в) уменьшится в 4 раза.
3. Деньги бывают:
а) активные и пассивные;
б) привлеченные и непривлеченные;
в) все ответы верны.
4. Движение денежной наличности характеризуется с помощью:
а) прогноза кассовых оборотов;
б) приходно-расходной отчетности;
Решение типовых задач
Пример 1.
На основании данных рассчитать скорость обращения денежной массы, наличности, продолжительность одного оборота денежной массы (млн. грн.).
ВВП 80
Денежная масса 30
Наличность в обращении 10
Ход решения:
скорость ден. массы 80/30 = 2,7 оборота;
скорость наличности 80/10 = 8 оборотов;
продолжительность 1 оборота ден. массы 30*365/80 = 137 дней.
Пример 2.
Стоимость банкнот, грн. 1 2 5 10 20 50 100.
Выпуск денег в обращение, тыс. грн. 0,2 0,4 0,1 0,2 4 5 1,2.
Определить купюрный состав денежной массы.
f =m/N
(200+400+100+200+4000+5000+1200)/1+2+5+10+20+50+100=59
(купюр)
Вопросы для самоконтроля
Прогнозирование кассовых оборотов.
Информационное обеспечение статистики денежного обращения.
Система показателей статистики денежного обращения.
Литература
1. А.В. Головач и др. Финансовая статистика: Учебное пособие. - К.: МАУП, 2002.
2. А.А. Шустриков. Финансовая статистика: Учебное пособие. - К.: КНЭУ, 2002.
3. С. С. Герасименко. Статистика. Учебник. - К.: КНЭУ,2002.
4. Б. Т. Рябушкин. Основы статистики финансов. - М.: Финстатинформ, 2003.
5. В.Н. Салин. Статистика финансов. Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2002.
Тема 10. Статистики кредитования
Кредит – форма мобилизации временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения для их целевого использования в виде срочных займов.
Существует три формы кредита:
1) коммерческий – предоставляется одним предприятием другому в виде отсрочки платежа;
2) банковский кредит – предоставляется банком в денежной форме предприятиям, населению и государству;
3) государственный – предоставляется в виде займа государством или органами власти через финансово-кредитные учреждения.
Задачи статистики кредитования вытекают из принципов кредитования:
Принципы кредитования
Задачи статистики финансов
Срочность: деньги должны быть возвращены заемщиком в заранее оговоренный срок.
Контроль сроков возвращения займа.
Определение размеров задолженности.
Анализ оборотных средств.
Обеспеченность: защита интересов банка и недопущение убытков от невозвращения долгов.
Оценка кредитоспособности клиента
Платность: установление процентной ставки за пользование займом.
Анализ состава и динамики процентных ставок
Анализ формирования прибыли за счет процентных ставок и объема займа.
Также к задачам статистики кредитования относят:
организацию учета и отчетности о кредитных операциях;
разработку системы показателей, характеризующих кредитные отношения, их состояние и развитие;
выявление статистических закономерностей в развитии кредитных отношений;
последовательное совершенствование методологии разработки и анализа системы показателей с учетом достижений экономической науки и международных стандартов.
Для анализа кредитной деятельности используются следующие показатели:
Средние остатки займов за период =Он+Ок/2, где
Он, Ок – остатки на начало и конец периода.
Если у нас не две даты, а больше и промежутки времени одинаковые, то используют формулу:
= (О1/2+О2+ …+Оn /2)/n-1.
Если у нас более двух дат, а промежутки времени между ними неодинаковые, то используется формула:
= ∑ ОТ/ ∑ Т, где
Т - промежуток времени, в течение которого остаток займа остается неизменным.
Статистика изучает эффективность использования займов по характеристикам их оборачиваемости. Уровень оборачиваемости кредитов измеряется:
1) продолжительностью использования кредита t= *D/KOп, где
– средние остатки кредита;
D – количество календарных дней в периоде;
Koп – погашенный кредитовый оборот.
Этот показатель характеризует среднее число дней пользования кредитом. Он является обратной величиной оборачиваемости займа: чем меньше продолжительность пользования кредитом, тем больше его оборачиваемость, тем меньше займов понадобится банку для кредитования одного и того же объема производства;
2) количеством оборотов, осуществляемых кредитом за определенный период
n=KOп/.
Экономический смысл этого показателя заключается в том, что он характеризует число оборотов, осуществляемых краткосрочным кредитом за определенный период.
Кредитный риск – это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов кредитору.
В процессе анализа кредитных рисков оценивают количественные и качественные факторы деятельности клиента, которые являются основой его платежеспособности.
Для оценки степени риска используют следующие показатели:
¨ объем кредита;
¨ классифицированная стоимость портфеля кредитов;
¨ степень качества портфеля кредитов;
¨ средний уровень риска;
¨ динамика риска портфеля кредитов.
Чаще всего кредитный риск обусловлен неэффективной политикой банка:
I. Концентрация кредитных рисков (предоставление определенным клиентам большой доли кредитов).
II. Чрезмерное расширение и быстрое увеличение (предоставление займов в размере, не соответствующем объему капитала банка; расширение деятельности банка по географическим регионам и деловым сферам, не знакомым банку, либо для функционирования в которых банк недостаточно хорошо оснащен).
III. Взаимосвязанное кредитование (предоставление кредитов заемщикам, которые связаны определенными отношениями с банкиром или банком).
IV. Несоответствие (кредитование без учета необходимых пропорций между активными и пассивными операциями банка).
V. Неэффективное взыскание займов (деятельность банка связана с конфликтом между банком и заемщиком).
VI. Предоставление рискованных кредитов (для начала бизнеса, спекулятивных сделок, под залог низколиквидных ценностей).
Кредитные ресурсы.
Задачи статистики кредитования.
Продолжительность пользования кредитом.
Количество оборотов.
1. Защиту интересов банка от невозвращения займа обеспечивает принцип кредитования:
а) срочность;
б) платность;
в) обеспеченность.
2. Уровень оборачиваемости кредитов характеризуется показателями:
а) n, t;
б) o, t, n;
в) o, r, n.
3. Возврат денег заемщиком в заранее оговоренный срок предусматривает принцип кредитования:
а) платность;
б) срочность;
в) контроль.
4. Предоставление займа одним предприятием другому называется:
а) онкольным кредитом;
б) контокоррентным кредитом;
в) коммерческим кредитом.
По исходным данным рассчитать средний остаток займов за первый квартал текущего года:
Сумма остатка дата
5 000 01.01.05
18 000 27.01.05
2 400 14.02.05
1 250 26.03.05
Средние остатки займов будем рассчитывать по формуле:
= ∑ ОТ/ ∑ Т
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11
