Рефераты. Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации

Нет

Банк России

П.4 ч.2, п.4 ч.3 ст.8

Операции, связанные с приобретением прав на внутренние ценные бумаги нерезидентами у резидентов

1 год

Да

Нет

Банк России

П.5 ч.3 ст.8

Операции, связанные с приобретением прав на внутренние ценные бумаги резидентами у нерезидентов

100

60 дней

Да

Нет

Банк России

П.6 ч.3 ст.8

Отсрочка платежа

Расчёты и переводы между резидентами и нерезидентами на условиях предоставления резидентами нерезидентам отсрочки платежа на срок более трех лет при экспорте товаров, указанных в разделах XVI, XVII и XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности

2 года

Нет

Правительство РФ

Ч.1 ст.7

Расчёты и переводы между резидентами и нерезидентами на условиях предоставления резидентами нерезидентам отсрочки платежа на срок более пяти лет производимый резидентами за пределами территории РФ строительные и подрядные работы, а также за поставляемые товары, необходимые для выполнения этих работ

2 года

Нет

Правительство РФ

Ч.2 ст.7

Расчёты и переводы между резидентами и нерезидентами на условиях предоставления резидентами нерезидентам отсрочки платежа на срок более 180 календарных дней в связи с осуществлением внешнеторговой деятельности

2 года

Нет

Правительство РФ

Ч.3 ст.7

Не применяются при предоставлении резидентами нерезидентам отсрочки платежа на срок до года при условии наличия обеспечения исполнения обязательств нерезидента перед резидентом

Вклады нерезидентов на территории РФ

Списание денежных средств со счета нерезидента

100

60 дней

Да

Банк России

П.1 ч.5 ст.13

Зачисление денежных средств на счёт нерезидента

1 год

Да

Нет

Банк России

П.2 ч.5 ст.13

Иные операции

Операции кредитных организаций, за исключением банковских операций

100 либо 20

60 дней либо 1 год

Да

Нет

Банк России

П.5 ч.2 ст.8

Таблица 4

Страна

ФАТФ

ОЭСР

Мексика

Нидерланды

Новая Зеландия

Норвегия

Польша

Португалия

Россия

Сингапур

Северная Африка

Словакия

США

Турция

Финляндия

Франция

Чехия

Швеция

Швейцария

Япония

Таблица 5

Страны, в которых открываются счета

Вид валютной операции, при которой возможно открытие счета

Необходимые действия при открытии счета

Члены ОЭСР или ФАТФ

Без ограничений

Уведомление налоговой инспекции

Другие страны

Порядок устанавливается Банком России

Предварительная регистрация открываемого счета (требования устанавливаются ЦБ РФ)

Таблица 6

Лица

Ограничения по операциям

Необходимо представлять налоговым органам

Юридический лица

Кроме валютных операций между резидентами

Отчеты о движении средств

Физические лица

Кроме валютных операций связанных с передачей имущества и оказанием услуг на территории Российской Федерации

Отчёт об остатках средств по состоянию на начало каждого календарного года

[1] Из материалов коммерческого банка «Южный регион».

[2] Постановление ЦК КПСС и Совета Министров СССР №991 от 19.08.1986 г. «О мерах по совершенствованию управления внешнеэкономическими связями» №1074 от 17.09.1987г. «О дополнительных мерах по совершенствованию внешнеэкономической деятельности в новых условиях хозяйствования

Постановление Совета Министров СССР № 1405 от 02.12.1988г. «О дальнейшем развитии внешнеэкономической деятельности государственных, кооперативных и иных общественных предприятий, объединений и организаций», №203 от 07.03.1989г. «О мерах государственного регулирования внешнеэкономической деятельности»

[3] Указ президента РСФСР №213 от 15.11.1991г. «О либерализации внешнеэкономической деятельности ведомств на территории РСФСР»

[4] Газета ”Город N” № 8, 4.03.03.

[5] Федеральный закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» п.6 ч.1 ст.1

[6] Федеральный закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» п.9 ст.1

[7] Федеральный закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» ст.17

[8] Федеральный закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» ч.3 ст.5

[9] Федеральный закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» ч.1 ст.21

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19